🤖 АІ-Консультант знає, де знайти
Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.
Формування податкових накладних для медичних послуг з ПДВ
Нам не дуже зрозуміло, як можуть при консультації лікаря виписуватися лікарські засоби?
Можливо, що при консультації лікаря використовуються лікарські засоби (розчини, знеболювальне, та інше). Але це вже є витрати як частина собівартості послуги з консультування лікаря, і окремо в чеку РРО чи в ПН такі лікарські засоби не вказують.
Якщо ж при консультації лікаря дійсно відбувається реалізація лікарських засобів з окремою ціною, то в чеку РРО та в ПН будуть окремі рядки:
- консультація лікаря
- лікарській засіб № 1
- лікарській засіб № 2 і т.д.
Пн на консультацію лікаря складається як на пільгову поставку за визанченням п. 197.1.5 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4722):
"197.1.5. постачання послуг з медичного обслуговування населення (медична послуга) закладами охорони здоров’я, що мають ліцензію на постачання таких послуг, а також постачання послуг для осіб з інвалідністю та дітей з інвалідністю реабілітаційними закладами, що мають ліцензію на постачання таких послуг відповідно до законодавства, крім таких послуг:..."
В ПН маєте вказати:
в верній частині поставити позначку "Х" про пільгу
продавець - Ваші дані
покупець - дані завоника, якщо фізособа - вказуєте "Непрлатник", ІПН - 100000000000, додатково в верхній частині - причину невидачі покупцю -02. Або якщо це буде щоденна ПН на оплату послуг через РРО - причина невидачі 11.
в Таличній частині:
гр. 2 (номенклатура) - вказуєте назву послуги
гр. 3.3 (код послуги за ДКПП) - вказуєте код послуги з ДКПП (https://dkpp.rv.ua/)
гр. 4 (одиниця виміру) - "послуга" або інша одиниця виміру
гр. 5 (код одиниці послуги) - код з Класифікатора ДК 011-96 (https://zakon.rada.gov.ua/rada/show/v0008217-97?find=1&text=2009#w1_1(
гр. 6 (кількість) - вказуєте кількість послуг даної номенклатури
гр. 7 ( ціна за одиницю) - вказуєте ціну послуги без ПДВ
гр. 8 (код ставки) - 903 (для пільгових товарів/послуг)
гр. 9 (код пільги) - 14060409 (медичні послуги)
гр. 10 (обсяг постачання) - загальна сума по цій ПН
інші графи не заповнюються.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Є відповідь АІ
Помилки в розрахунках ПДФО і ВЗ: як виправити ситуацію
Оформлення працівника на неповний робочий час: нюанси зарплати
Чи потрібен фіскальний чек для ФОП при оплаті нерезидентами
ФОП 3-тя група (єдиний податок), надає ІТ-послуги. Хочемо організувати прийом оплати від іноземних клієнтів з іноземних банківських карток через еквайринг Monobank. Клієнт отримує payment link від Mono та оплачує карткою, а кошти…
Чи потрібно реєструвати ПРРО для отримання коштів через Нову Пей
Є відповідь АІ
Можливість зменшення суми ПДВ до сплати на 80000 гривень
Перевірка податкових зобов'язань ПДВ за ОСВ бр 362 року
Чи є формула , як для бр 361 ? Операції по 362 року не є ПДВ, р. 5 Декларації. Є розподіл ПДВ…
Є відповідь АІ
Право ФОП ветеринарів на продаж ветпрепаратів за ліцензією
Дати оприбуткування товару та податкового кредиту: можливі наслідки
Є відповідь АІ
Алгоритм розрахунку лікарняних по вагітності для гіг-спеціалістів
Підкажіть, будь ласка, стосовно лікарняних по вагітності і пологам у гіг-спеціаліста Резидента Дія Сіті:
1. Який алгоритм розрахунку суми лікарняних по вагітності та пологам гіг спеціалістки, страховий стаж якої більше 12 місяців, ЄСВ сплачувалось з МЗП…
Є відповідь АІ
Правильне оформлення наказу про декретну відпустку директора школи
Питання про підписання акту під час відпустки директора
Директор у відпустці з 1 серпня по 16 серпня, згідно наказу т.в.о. директора головний бухгалтер. В програму Медок надійшов електронний акт дата акту 31 липня, а надійшов акт 4 серпня, дата підпису також буде 4-5 серпня. Питання: Чи…
Є відповідь АІ
Переписка місця складання акту: проблеми з виконанням вимог замовника
Розрахунок середньої зарплати для невикористаної відпустки працівника
Нарахування компенсації за невикористану відпустку та зарплати працівника
Виплата заохочення мобілізованому працівнику: бухгалтерський облік та рахунки
Зарплата нових працівників: донарахування чи премії для колег
Утримання зайво виплачених відпускних: правила та обмеження зарплати
Чи може ФОП 3 групи сплачувати податки зі свого рахунку
Чи може ФОП 3 гр.5% сплачувати зі свого підприємницького рахунку податки за себе як фіз особу…
Штрафні санкції за несвоєчасну реєстрацію податкових накладних ПДВ
Включення доходів від проєктування БПЛА до кваліфікованих доходів підприємства
Чи включається до кваліфікованого доходу (90%) резидента Дія сіті (стартап) проєктування та виробництво БПЛА (дронів) та інших робототехнічних систем (згідно з Постановою КМУ № 467)…
