Реєстрація ФОП-риєлтора як суб'єкта фінансового моніторингу: нюанси

Так, ФОП-рієлтор підпадає під суб’єктів первинного фінансового моніторингу і повинен стати на облік, якщо надає посередницькі або консультаційні послуги щодо операцій з нерухомістю.

Відповідно до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації…» №361-IX https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20 рієлтори належать до спеціально визначених суб’єктів первинного фінансового моніторингу (ст. 6). Обов’язки СПФМ виникають у випадках, передбачених ст. 10 Закону №361-IX https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20.

Стати на облік потрібно не пізніше дня встановлення ділових відносин із першим клієнтом або проведення першої фінансової операції. Такий строк визначений Порядком взяття на облік СПФМ, затвердженим постановою КМУ №850.

Постановка на облік здійснюється через систему Держфінмоніторингу в електронній формі з використанням КЕП шляхом подання повідомлення про взяття на облік (форма U-FM; за потреби у паперовому форматі — форма №1-ФМ відповідно до чинного порядку). Фактично процедура включає реєстрацію в електронному кабінеті СПФМ, подання повідомлення та взяття на облік Держфінмоніторингом.

Щодо відповідальності, за порушення вимог законодавства у сфері фінмоніторингу санкції передбачені ст. 32 Закону №361-IX https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20. За непостановку на облік окремий штраф прямо не виділений, але це може кваліфікуватися як порушення інших вимог законодавства у сфері фінмоніторингу із санкцією до 3000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

За неподання або несвоєчасне подання інформації, передбаченої законодавством у сфері фінмоніторингу, санкції можуть становити до 20000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян згідно зі ст. 32 Закону №361-IX https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20.

Окремо слід враховувати, що реєстрація — це лише початок виконання обов’язків СПФМ. Після взяття на облік виникають обов’язки з ідентифікації та верифікації клієнтів, застосування ризик-орієнтованого підходу, внутрішніх процедур фінмоніторингу та зберігання документів відповідно до Закону №361-IX https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20.

Раді допомогти, звертайтесь ще!