Виправлення помилок в ПДВ: як уникнути обнулення кредиту
Бух.намагається виправити помилку : надсилає РК з вірними данними, але в цьому РК ставить з "-" під кодом 103 все, що було в ПН з невірним ІПН. Потім Надсилає на реєстрацію 19.03.26 вірну ПН. Мені здається , що мій кредит обнулиться. Що робити в такий ситуації? не розумію.
Медок відхилив невірну ПН і РК з невірними ІПН автоматично. Бух сказала, що сама не може зареєструвати РК без моєї згоди, щоб обнулити невірну ПН. Вона надала мені РК з вірними даними, де вказано що обнуляється неірна ПН, і відправила на реєстрацію вірну ПН. За моїм розсудом, я не отримаю ПК. Як все вірно зробити їй і мені?
На нашу думку, продавець робить вірні кроки - пробує обнулити невірну ПН, яка складена на Вас.
При цьому дійсно всі дані в табличній частині знімаються з причиною коригування 103.
На це вказує ДПСУ в ЗІР (101.15, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=32809):
"Який порядок заповнення розрахунку коригування до податкової накладної, складеної та зареєстрованої в ЄРПН без факту здійснення господарських операцій?
Відповідь:
У такому розрахунку коригування зазначається:
у полі «Дата складання» – дата, на яку було виявлено помилку;
у заголовній частині розрахунку коригування – дані із заголовної частини податкової накладної з індивідуальним податковим номером покупця на якого помилково було складено податкову накладну;
у розділі Б – зі знаком «–» (виводяться в «0») відповідні показники усіх рядків податкової накладної, що коригується (кількість, обсяг постачання та сума ПДВ).
При цьому у графі 2.1 «код причини» розрахунку коригування зазначається код «103»."
Після чого продавець складає Вам вірну ПН, яку Ви і поставите в декларацію з ПДВ в податковий кредит (ряд. 10.1).
Помилкову Пн та РК на "-" до неї Ви не маєте включати в декларацію (на це ми вказали в попередній відповіді).
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Запит щодо форми звіту по інвалідам та термінів подання
Запит щодо форми звіту про працевлаштування інвалідів і винятків
Виплата зарплати по старому окладу: терміни та умови
Зміни у правилах РРО: чи торкнуться вони ПРРО
Експорт послуг: чи підпадають роботи під інженерні послуги
В договорі прописано: послуги з проектування - візуалізація будівництва, надання анімаційного відео у форматі mp4. Анімація повинна включати етапи монтажу та графіки виконання робіт. Чи можна ці роботи віднести по пп.186.3…
Врахування медичного страхування та шкідливих умов праці при внесках
ПДВ: Чи потрібно складати РК після міжнародних перевезень
10.04.2026 – 4100дол.США (178 207,73грн);
16.04.2026 – 4200 дол.США (182 763,84грн); 24.04.2026 – 5650 дол.США (248…
Облік витрат відрядження: курс НБУ чи дата чеку
ПДВ при державному контракті на постачання товарів оборонного призначення
Коли ставати на облік у ПФУ як платнику внеску
Якщо норматив по працевлаштуванню осіб з інвалідність виконано за…
Чи дозволено ФОП 1 групи працювати за зазначеними КВЕДами
Як правильно оформити продаж асфальтного заводу з комплектуючими
Питання податкового кредиту та витрат при будівництві квартир
