Як заповнити уточнюючу декларацію по зупиненій ПН

Вам слід в графі 4 УР зазначити показники декларації з ПДВ до виправлення.

В графі 5 УР – зазначаєте з урахуванням зменшення зобов’язань з ПДВ.

Тобто повинні змінитися (зменшитися ) показникі рядків 1.1, 9, 18.

Відповідно – таке зменшення відображаєте в графі 6 УР.

Також додаєте уточнюючий додаток 1, де в таблиці 1.1 «Відомості про включені суми податку на додану вартість, вказані в податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних на дату подання податкової декларації з податку на додану вартість, до суми податкових зобов'язань за звітний (податковий) період» відображаєте дані помилкової ПН, яку заблокувало, зі знаком «мінус».

Цілком можливо, що у податківців виникнуть питання стосовно такого зменшення.

Тому надаємо посилання на бланки документів, які присутні на сайти Семінар Ком:

лист про надання пояснень щодо помилково ініційованої реєстрації ПН в ЄРПН, https://7eminar.ua/documents?id=4986

та Пояснення до декларації з ПДВ при невідображені зайвої/помилкової ПН/РК, https://7eminar.ua/documents?id=2982 .

Вважаємо, що їх можливо застосувати у Вашої ситуації, трохи переробивши зміст (адже ж Ви подаєте не декларацію, а УР )

Раді допомогти, звертайтесь ще!