Роз’яснення щодо заповнення форми №2-фінмон для СПФМ

ваша позиція щодо заповнення звіту нулями є помилковою. Оскільки ви фактично надавали послуги (консультації, перевірка звітності), ви маєте відобразити цих клієнтів та обсяг наданих послуг у звіті, навіть якщо серед них не було підозрілих операцій або публічних діячів (PEP).

Ви зобов’язані відобразити у формі №2-фінмон фактичну кількість клієнтів (рядок 1), кількість наданих послуг (рядок 21) та їхню вартість (рядок 22). Проставляти «0» у цих рядках за наявності господарської діяльності не можна, оскільки статус клієнта виникає в момент звернення за послугою або укладення договору, а не лише при виявленні підозрілих операцій.

https://7eminar.ua/news/6286-fop-buxgalter-ci-potribno-stavati-na-oblik-ta-zvituvati-u

Ви заповнюєте лише ті розділи та рядки, що відображають кількісні показники вашої роботи як суб’єкта

Рядок 1 (та підрядки): Тут необхідно вказати загальну кількість клієнтів, з якими ви вступили в ділові відносини (навіть якщо фінмоніторинг окремих операцій не проводився). Наприклад, якщо ви надавали консультації з оподаткування, кількість таких клієнтів вказується у рядку 1.5.

Вперше рівень ризику визначають і документують до встановлення ділових відносин з клієнтом або до проведення першої фінансової операції без встановлення відносин відповідно до внутрішніх правил фінансового моніторингу СПФМ. Надалі ризиковий статус клієнта переглядається у разі змін у його діяльності чи інших обставин. Отже, виконуючи вимогу Закону №361, СПФМ забезпечують, щоб у Звіті були належно відображені всі клієнти (у рядку 1) та їх ризикові категорії (у рядках 2 – 5).

Форма №2-фінмон (річна): зразок заповнення Подання форми №2-фінмон (річна) є важливим обов’язком для суб’єктів первинного фінансового моніторингу (СПФМ). У цій статті ми детально розглянемо, як правильно ФОП-бухгалтеру заповнити форму, на що звернути увагу під час її подання https://7eminar.ua/news/3716-forma-2-finmon-ricna-zapovnennya-zrazok-suprovidnogo-lista

Раді допомогти, звертайтесь ще!