Нюанси звітності для бухгалтерів аутсорсингу кількох компаній

ФОП повинен ставати на облік в Держфінмоніторингу якщо:

1). є безпосереднє ведення бухобліку клієнта;

2). є надання інших бухгалтерських або консультаційних послуг (з бухобліку, оподаткування), які передбачають доступ до інформації про господарські операції/господарську операцію клієнта.

Якщо ж послуги взагалі не передбачають доступ до інформації про господарські операції клієнта, вважаємо, ставати на облік у Держфінмоніторингу не обов’язково. Втім, зазначимо, що питання це досить неозначене. Тож ризики потрапити під великі санкції виключати не можна.

Правила взяття СПФМ на облік в Держфінмоніторингу визначені Порядком № 850. Для цього необхідно подати інформацію, зазначену у п. 6 Порядку № 850. Цю інформацію потрібно подати за формою № 1-ФМ «Форма обліку суб’єкта первинного фінансового моніторингу», затвердженою наказом Мінфіну від 29.01.2016 № 24.

Форма заповнюється відповідно до Інструкції, затвердженої Наказом № 24 (Інструкція № 24) https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0241-16#n42

При наданні СПФМ інформації Держфінмоніторингу згідно з відповідними формами на паперовому носії заповнені бланки форм подаються на адресу Держфінмоніторингу: вул. Білоруська, 24, м. Київ, 04655, МСП 655, у роздрукованому вигляді або заповнюються за допомогою ручки розбірливо друкованими літерами чорним або синім чорнилом (для форм з ручним способом заповнення).

Стандартні форми подання інформації до Держфінмоніторингу у форматі PDF або Excel можна отримати на офіційному веб-сайті Держфінмоніторингу. При наданні інформації до Держфінмоніторингу забороняється змінювати формат форм, їх геометричні розміри та розміри полів вводу інформації.

Приклади заповнення форми №1-ФМ можна знайти за посиланням https://fiu.gov.ua/pages/finansovii-monitorint/metodologija/rekomendaci/metodiczni-rekomendaci-z-organizaci-finansovogo-monitoringu/prikladi-zapovnennya-form-obliku-ta-podannya-informacziji-pov-yazanoji-iz-zdijsnennyam-finansovogo-monitoringu.html

Детальніше ознайомитись з правилами заповнення форми 1-ФМ можна за посиланням https://7eminar.ua/news/6286-fop-buxgalter-ci-potribno-stavati-na-oblik-ta-zvituvati-u

Раді допомогти, звертайтесь ще!