☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Заголовок тимчасово відсутній
При подачі звіту за 4 квартал забули вказати працівника, який перебуває увесь місяць у відпустці без збереження зарплати та кількість днів у трудових відносинах. При подачі уточнюючого звіту коли заношу працівника з ознокою "0" б'є помилку. Пише що к-сь рядків з озн."0" не відповідає к-сті рядків з ознокою "1". Але видаляти неправильний рядок не має потреби, оскільки у звіті його зовсім немає. Як діяти? Дякую.
Додати пропущені рядки потрібно за допомогою КТН 2.
Працівник продовжує перебувати з роботодавцем у трудових відносинах, тому його потрібно відображати в Додатку 1.
Відповідно до пп.6 п.10 розділу V Порядку № 4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n1364 якщо у додатку Д1 з типом «Уточнюючий» платник єдиного внеску поза межами звітного (податкового) періоду при поданні включив відомості, що стосуються однієї або декількох застрахованих осіб, які не були вчасно внесені або збільшив їх, то таке збільшення проводиться у додатках стосовно застрахованих осіб із типом нарахувань 2.
Отже, в Додатку 1 пропущений рядок повністю заповнюємо і додаємо за допомогою КТН 2 в графі 9. В графі 25 ознаку "0" не ставимо.
Отже, потрібно подати Уточнюючий Податковий розрахунок тільки з Додатком 1 за відповідний місяць.
Згідно з Порядком №4 уточнюючий розрахунок не має містити інших додатків, крім тих, у яких проводиться коригування.
Уточнюючий розрахунок подається тільки за новою формою. Квартальну форму звітності вже прибрали, її немає в ЕК.
Наразі діє форма Податкового розрахунку для щомісячного звітування, ідентифікатор форми J/F 0500110. При цьому слід обрати правильний період.
Відповідно до Порядку №4 уточнюючий розрахунок не має містити інших додатків, крім тих, у яких проводиться коригування.
Уточнюючий Податковий розрахунок подається тільки у складі головного розрахунку та Додатку, в якому потрібно виправити помилку. Виправляється лише помилковий рядок, дублювати повністю звіт не потрібно.
Період подання залежить від місяця, в якому виправляється помилка.
Зверніть увагу на особливість зазначення періоду який будете коригувати. Для цілей коригування платником самостійно виявлених помилок за 2021 - 2024 роки вважати відповідними такі періоди:
I квартал: 1 місяць - січень (1); 2 місяць - лютий (2); 3 місяць - березень (3).
II квартал: 1 місяць - квітень (4); 2 місяць - травень (5); 3 місяць - червень (6).
III квартал: 1 місяць - липень (7); 2 місяць - серпень (8); 3 місяць - вересень (9).
IV квартал: 1 місяць - жовтень (10); 2 місяць - листопад (11); 3 місяць - грудень (12).
Тобто зазначаєте період - рік 2024, а потім обираєте відповідний місяць, в якому виправляється помилка. Якщо Звітний Податковий Розрахунок був № 1, то Уточнюючий буде № 2.
У Вашому випадку Уточнюючий Податковий розрахунок подається тільки у складі головного розрахунку та Додатку 1, в якому додаємо тільки пропущений рядок. На титулці крім обов'язкових реквізитів в полях 01-05 заповнюється рядок 061, таблична частина не заповнюється.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Перерахування коштів між фізичними особами: ПДФО та військовий збір
Облік амортизації зварювального апарату у виробництві та ремонтах
Як оформити подарункові сертифікати в бухгалтерії та податковій накладній
Особливості заповнення та реєстрації експортної ПН за ВМД
ПН реєструється одна =0 чи треба реєструвати на продавця…
Чи враховуються доплати за суміщення при нарахуванні відпускних
Питання щодо реєстрації офісу та звітності за гіг-контрактами
Є відповідь АІ
Добові за відрядження за кордоном: нарахування та оподаткування
Звітність щодо придбання автомобіля: терміни та код в МЕДКУ
Подання легкового автомобіля в 20-ОПП: строки та нюанси
Облік витрат на страхування автомобіля: включати чи ні
Є відповідь АІ
Компенсація при звільненні: розрахунок для жінки з декрету
Як правильно порахувати компенсацію при звільненні жінці в вихідний день 20 вересня 2026 при виході з догляду за дитиною до 3х років за згодою сторін? Період догляду до 3х років припав на 27.11.2023 по 20.09.2026р,оклад 2023р у неї - 9500 грн і на сьогодні не…
Є відповідь АІ
Виправлення помилки в об'єднаній звітності до завершення терміну
Куди сплачувати ЄСВ після зміни податкової адреси ФОП
Є відповідь АІ
ПДВ та прибуток: коли відображати при відшкодуванні шкоди
Як виправити дату та код товару в податковій накладній
Є відповідь АІ
Заповнення форми 20-ОПП для неприбуткової організації житлового комплексу
Є відповідь АІ
Оподаткування внесення основних засобів до статутного капіталу підприємства
Підприємство (платник ПДВ ,на загальних умовах) є засновником іншої юридичної особи-100% прийняло рішення внести основні засоби (будівлі ) до статутного капіталу.
Які наслідки по оподаткуванні даної операції ( ПДВ та ПНП у підприємства засновника.)…
Є відповідь АІ
Коректні способи звільнення працівника та відпустка з компенсацією
Правильне оформлення актів і податкових накладних для абонплати
Деяким контрагентам виставляються рахунки 1 числа як "Абонентська плата по договору № ___ ". Акти за таку абонплату мають бути 30 (31) числа.
Яке має бути…
Оформлення відрядження для директора: облік витрат без документів
Директор інколи просить бухгалтера сплатити за страховку грін-картою.
Чи обов'язкво оформлювати відрядження, чи можна просто проводити в обліку списуючи через 39 рахунок?
(
Директор не бажає оформлювати…
