Заголовок тимчасово відсутній
Ситуація: є два ФОПа 3 групи ЄП (також вони є фізичними особами). ФОП ААА орендує у ФОПа БББ приміщення за 10 тисяч. Та ж сама фізична особа ААА час від часу перекидає картково фізичній особі БББ певну суму грошей, умовно 100-200 тисяч на місяць.
Питання: як думаєте, є вірогідність, що у фін. моніторигну це сприймуть за реальну та неоподатковану доплату за оренду?
Ризик при здійсненні таких операцій високий.
Якщо такі операції попадуть під фінмоніторинг банку, то банк буде вимагати у фізособи Б підтвердження за що отримані кошти. Якщо фізособа Б не надасть документи, які будуть підтверджувати отримання цих коштів, то банк заблокує карту і фізособа не зможе користуватись цими коштами.
Банк не може вважати ці кошти неоподаткованою оплатою за оренду чи неоподаткованим доходом від господарської діяльності ФОП, оскільки у банку немає інформації про діяльність ФОП. Тому, банк може лише заблокувати можливість користуватись цими коштами і повідомити Держфінмоніторинг про отримання цих коштів. А Держфінмоніторинг вже може повідомити про це ДПС, яка призначить позапланову податкову перевірку ФОП і буде вимагати не лише банківську виписку з рахунку ФОП, але і виписку з рахунків фізособи.
В такому випадку фізособі можуть донарахувати ПДФО 18 % та ВЗ 5 % з цих отриманих доходів. Тому, безпечніше все таки отримувати орендну плату на рахунок ФОП для того, щоб ці кошти не були заблоковані і щоб у ФОП не було позапланової документальної перевірки.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
Чи потрібно подавати фізичну звітність після загальної декларації
Правильний розрахунок зарплати для працівниці з неповним тижнем
Коли визначається середня зарплата для спрощених податків
ПДВ при продажу нерухомості: основні питання та роз'яснення
Правила надання відпустки суміснику без збереження заробітної плати
Переведення працівника на нову посаду: порядок та нюанси
Донарахування ЄСВ при неповному робочому дні та мінімалці
Чи потрібно чітко прописувати дати виплати зарплати в договорі
Вимоги банку щодо довідок при сплаті ЄСВ для інвалідів
Запит щодо статусу поданих трудових книжок до ПФУ
Коли відбудеться індексація заробітної плати після квітня
Як уникнути проблем з ПДВ при співпраці з платником
Звітність ФОП 3 групи: терміни та форма подачі документів
Виписка компенсаційних ПЗ за пільговими товарами: нові нюанси
Виправлення помилки в трудовій книжці: мова та процедура оформлення
Можливість декларування готівкового доходу за 2021-2022 роки
Як вплинути на бухгалтера щодо зарплати працівника-пенсіонера
Відповідальність підприємства за неправомірне надання додаткової відпустки
