ВЛ
Ліщина Вікторія Геннадіївна
10.01.2025 | 11:00
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
ТОВ загальна с-ма +пдв в листопаді імпортувало у ФОпа-нерезидента товар для перепродажу. Мито не нараховано, оскільки була преференція. В грудні митниця Зробила УД до ЕМД- тимчасово зняли преференцію бо Фоп-нерезидент без печатки. Згідно Уточнюючої ЕМД від 27.12 дораховано мито та збільшено пдв. Після надання додаткових документів від нерезидента нам обіцяли у 2025 році повернути преференцію і зменшити назад мито і пдв. Яким чином та якою датою провести цю УД, адже частина товару станом на 27 грудня уже продана? Окрім того ПДВ та мито були списані з рахунка Брокерської фірми, а не Державної митниці , Вона надала нам Акт виконаних робіт від 27.12 , як його правильно провести ?
ВК
Валентина, консультант
експерт
12.01.2025 | 20:08
Відповідь надано
На нашу думку, крім акту від брокерів треба уважно ознайомитись з аркушем коригування до МД, який оформлений на досписання в бюджет мита та ПДВ - саме цей документ є для Вас підставою для додаткового проведення в обілку мита та ПДВ.
Крім того, додатково підтверджує сплату імпортного ПДВ саме від Вашого імені - ліміт реєстрації ПН, адже на ньому з`являється ця сума імпортного ПДВ та збільшує Вам ліміт реєстрації.
В обліку може бути так:
Дт 28, 90 - Кт 377/митниця - допровели мито (Дт 28 - по товару, що ще є в наявнсоті, Дт 902 - по вже реалізованому товару)
Дт 6412 Кт 377/митниця - ПДВ
Дт 377/митниця Кт 685/брокери - суми згідно акту від брокерів.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
ТЕ
Тетяна
28.12.2025 | 23:36
Відповідь надано
Ліміт доходу для ФОП на спрощеній системі: роз'яснення
Добрий день. ФОП зареєстровано 29.05.2025р.На спрощену систему на 2 групу перейшов з …
ЕЛ
Елена
28.12.2025 | 18:57
Відповідь надано
Перехід на спрощену систему оподаткування для ФОП: можливості
Якщо ФОП, перебуваючи в 2025 році на загальній системі оподаткування, припинив діяльність 30.12.25 …
ТЕ
Тетяна
28.12.2025 | 17:16
Відповідь надано
Розрахунок резерву відпусток: окремий підрахунок за 2023 рік
Вітаю! Роблю інвентаризацію резерву відпускних станом на 31.12.25. У працівника є 57 днів …
АН
Анна
28.12.2025 | 16:56
Відповідь надано
Можливість зарахування сплачених податків після подання декларації
ФО заплатила військовий збір і пдфо з доходу, отриманого від продажу майна, але не подала …
НО
Нонна
28.12.2025 | 13:44
Відповідь надано
Як зарахувати трудовий та страховий стаж при навчанні
В 2018 працівник навчався на денному відділенні у Школі суддів (написано у трудовій слухач Національної …
ЛЮ
Людмила
28.12.2025 | 13:12
Відповідь надано
Перерахунок ЄСВ при поновленні довідки працівника-інваліда: що робити
Вітаю! Працівнику-інваліду нараховували ЄСВ за ставкою 8,41%. Коли виявили, що довідка МСЕК не …
ОЛ
Олена
28.12.2025 | 12:30
Відповідь надано
Як правильно оформити наказ про відпустку по вагітності
Вітання! Як правильно написати наказ про надання відпустки по вагітності та пологам на 126 днів …
ОМ
Мелешко Ольга Василівна
28.12.2025 | 11:38
Відповідь надано
Спрощений режим трудових відносин: оформлення договору та посилання на КЗпП
Вітаю!
Потрібно зафіксувати спрощений режим регулювання трудових відносин між ФОП роботодавцем та …
Потрібно зафіксувати спрощений режим регулювання трудових відносин між ФОП роботодавцем та …
ІМ
Міщенко Ілона Ігорівна
28.12.2025 | 11:33
Відповідь надано
Виплата лікарняних під час бронювання: важливі нюанси для підприємства
Доброго дня. Заброньований працівник пішов на лікарняний. Шоб не втратити бронювання п-во повинно виплатити …
ЛП
Пиртя Лілія Миколаївна
28.12.2025 | 11:32
Відповідь надано
Розрахунок ЄСВ для працівника за сумісництвом з окладом 8000 гривень
Розрахунок ЄСВ для працівника за сумісництвом
Добрий день!Підприємство - ТОВ, приймає на роботу …
Добрий день!Підприємство - ТОВ, приймає на роботу …
NM
Mysiura Nadiia
28.12.2025 | 11:11
Відповідь надано
Включення працівника у графік відпусток під час військового стану
Працівник з кожним продовженням військового стану у відпустці за власний рахунок у зв'язку з …
ОЛ
Олена
28.12.2025 | 10:50
Відповідь надано
Види відпусток для найманих працівників ФОП та оформлення
Вітаю! Найманий працівник у ФОП хотів би піти у відпустку, тривалістю один рік. Які є …
ГА
Галина
28.12.2025 | 09:25
Відповідь надано
Алгоритм відображення зарплати померлого працівника у звітності
Вітаю! Працівник помер 16.11.2025, до відділу кадрів надіслали документи лише 15.12.2025 …
ТЕ
Тетяна
28.12.2025 | 00:49
Відповідь надано
Помилка в розрахунках лікарняного: як донарахувати недоплату
Добрий день.
При перевідки річних розрахунків, була виявлена помилка в розрахунку суми …
При перевідки річних розрахунків, була виявлена помилка в розрахунку суми …
