Заголовок тимчасово відсутній

Перш за все, слід переглянути, скільки у Вас є коштів на другому ліміті. «Для отримання інформації про суму перевищення платник податку може скористатися сервісним запитом J1304001 «Запит щодо даних показників ∑Перевищ та суми податку обраховану з урахуванням вимог пункту 2001.9 ПКУ за період» (посилання на повний текст: https://cvp.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/517537.html ) - тобто потрібно що б коштів вистачало при реєстрації ПН за відповідні місяця: згідно з п.п.200.-1.9 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n11303 ), « платник податку має право зареєструвати в порядку, визначеному абзацом першим цього пункту, тільки податкові накладні/розрахунки коригування до таких податкових накладних за звітні періоди, в яких виникло перевищення податкових зобов’язань, зазначених платником у поданих податкових деклараціях з урахуванням уточнюючих розрахунків до них, над сумою податку, що міститься в складених таким платником податкових накладних та розрахунках коригування до таких податкових накладних, зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних (∑Перевищ)». Також з метою уникнення непорозумінь варто надати УР до відповідних декларацій з ПДВ. Тобто кол.4 та кол.5 УР Ви зазначаєте однаковими, в кол.6 УР ніяких немає розбіжностей. Але додаєте до таких УР уточнюючи додатки 1, де в табл.1.1 «Відомості про включені суми податку на додану вартість, вказані в податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних на дату подання податкової декларації з податку на додану вартість, до суми податкових зобов’язань за звітний (податковий) період» зазначаєте незареєстровані через будь які причини ПН.

Раді допомогти, звертайтесь ще!