Заголовок тимчасово відсутній

Так.

ФОПи, які надають бухгалтерські послуги є спеціальними суб'єктами первинного фінмоніторингу та мають стати на облік у Держфінмоніторингу.

Суб’єкти господарювання, які надають послуги у сфері бухобліку або здійснюють консультування з питань оподаткування, є спеціально визначеними суб’єктами фінмоніторингу згідно Закону № 361 - https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text .
Мінфін визначає обов'язок СГ, який здійснює бухгалтерську діяльність, стати на облік з дати встановлення будь яких ділових відносин та/або проведення фін.операцій, без жодних привілей на збереження службової таємниці.Тому, рекомендуємо подати форму обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу. СПМФ повинні ставати на облік у Держфінмоніторингу відразу після того, як вони встановлять перші договірні відносини з клієнтами, тобто просто розпочнуть працювати.

Узяття на облік на цей час відбувається через подання форми № 1-ФМ "Форма обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу", затвердженої наказом Мінфіну від 29.01.2016 р. № 24.Форму потрібно подати на адресу Держфінмоніторингу (вул. Білоруська, 24, м. Київ, 04655, МСП 655) у роздрукованій формі або заповнені за допомогою ручки розбірливо друкованими літерами чорним чи синім чорнилом (для форм із ручним способом заповнення).

Стандартні форми подання інформації до Держфінмоніторингу у форматі PDF або Excel можна отримати на офіційному вебсайті Держфінмоніторингу за електронною адресою: https://bit.ly/319DvSy.Зразок заповнення форми № 1-ФМ можна знайти на сайті Держфінмоніторингу за посиланням https://fiu.gov.ua/pages/finansovii-monitorint/metodologija/rekomendaci/metodiczni-rekomendaci-z-organizaci-finansovogo-monitoringu/prikladi-zapovnennya-form-obliku-ta-podannya-informacziji-pov-yazanoji-iz-zdijsnennyam-finansovogo-monitoringu.html .

Згідно п. 14 ч. 5 ст. 32 Закону № 361 установлено штраф за порушення інших вимог у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (тобто у сфері фінмоніторингу). За такі порушення застосовується штраф у розмірі до 3000 НМДГ (до 51000 грн). Під цей штраф може підпадати випадок, коли підприємець, який є ССПФМ, не перебуває на обліку в Держфінмоніторингу.

У ч. 3 ст. 32 Закону № 361 передбачено, що в разі невиконання (неналежного виконання) суб’єктом первинного фінансового моніторингу (СПФМ) (його уповноваженою (посадовою) особою) вимог законодавства у сфері фінмоніторингу заходи впливу застосовуються адекватно до скоєного порушення.

Залежно від суті порушення може бути: 1) письмове застереження; 2) анулювання ліцензії та/або інших документів, що дають право на провадження діяльності, при здійсненні якої в особи виникає статус СПФМ, у встановленому законодавством порядку; 3) покладання на СПФМ обов’язку відсторонити від роботи свою посадову особу; 4) штраф; 5) укладання письмової угоди про врегулювання наслідків порушення законодавства у сфері фінмоніторингу.

Раді допомогти, звертайтесь ще!