☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ОК
Оксана
26.02.2024 | 12:22
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня, скажіть, будь ласка,юр особа була на 3 групі ЄП. З 01.04.23р на загальній системі. Для обчислення податку на прибуток маємо брати у звіт період 01.04.23-31.12.23р? Цікавить також Баланс та звіт про фін.результат, відомості за який період беремо у звіт, інформація на початок періоду пусто ? Підприємство функціонує давно. Спасибі.
СК
Стефанія, консультант
експерт
27.02.2024 | 15:23
Очікує відповідь
В декларації з податку на прибуток має бути в графі 01 дохід, отриманий за весь 2023 рік повністю. В рядку 02 - фінрезультат, отриманий за даними бухобліку за період з 01.04. по 31.12, відповідно з нього і податок на прибуток.
Баланс, звіт про фінансові результати- заповнюється згідно з бухобліком, а він не переривався: адже і на періоді ЄП все одно рахувався фінрезультат за даними бухобліку, доходи та витрати. Таким чином, баланс має бути на початок року - це показники балансу на кінець 2022 року, всі статті за даними бухобліку за весь рік, а в звіті про фінрезультати - також згідно бухобліку, тобто фінансовий результат за звітом про фінрезультати цього року не буде дорівнювати фінрезультату у деклараціїї, бо частина бухгалтерського прибутку не підпадає під оподаткування податком на прибуток через те , що ви були неплатником. Можна - хоч і не обов'язково - додатково скласти пояснення у довільній формі, тобто вказати, що в цьому році через те, що не були платником податку на прибуток, наявні відмінності між фінансовою та податковою звітністю, які полягають в тому, що фінрезул ьтат відрі зняється. Таке пояснення формальне, бо податкова і так знає, що платник був платником єдиного податку, але для впевненості його можна подати.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
НА
Наталія
29.10.2026 | 14:44
Відповідь надано
Нарахування податку на прибуток: облік і подача декларації правильно
Добрий день, за результатами податкової перевірки донараховано податок на прибуток .Підстава- не надано первинні документи. Як правильно провести в бух обліку та в декларації з податку на прибуток нарахування та сплату цієі суми? Дякую…
ТК
Тамара, консультант
експерт
29.10.2026 | 15:12
ТР
Руденко Тетяна Костянтинівна
29.10.2026 | 14:36
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Оновлення строку амортизації після капітального ремонту нерухомості
Доброго дня, 5 років тому придбали будівлю та призначили 20 років амортизації, в цьому році провели капітальний ремонт (в 1С зробили документ модернізація та ремонт ОЗ). Ми повинні в бух.обліку та в податковому обліку оновити строк амортизації? І як в такому разі правильно…
СК
Світлана, консультант
експерт
29.10.2026 | 14:55
ЛП
Людмила Павлівна
29.10.2026 | 14:16
Відповідь надано
Чи необхідно здавати звіт SAF-T платникам ПДВ з 2027 року
Чи потрібно буде здавати з 1.01.2027р. звіт за формою SAF-T для платників ПДВ…
СК
Світлана, консультант
експерт
29.10.2026 | 14:28
ТЦ
Цапкаленко Тетяна
29.10.2026 | 13:57
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Правильне віднесення витрат на консультування до бухобліку підприємства
Добрый день, предприятие оплатило за услуги "консультування щодо бюджетування, управління капіталом, оптимізації витрат, аналізу собівартості, розробки систем мотивації (KPI) для персоналу" правильно отнести эти расходы на 92 счет…
ТК
Тамара, консультант
експерт
29.10.2026 | 14:44
ОК
Кісельова Оксана Євгенівна
29.10.2026 | 13:44
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Який рахунок вказувати для відшкодування чорнобильських відпусток
Добрий день, який рахунок необхідно вказувати для відшкодування чорнобильських відпусток поточний чи соціальний…
ОК
Ольга, консультант
експерт
29.10.2026 | 14:54
ОЛ
Ольга
29.10.2026 | 13:40
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Перевірка ПДВ при ліквідації ТОВ: який період охоплюється
При ліквідацію ТОВ за який період перевіряють податківці з 2022 року підприємство стоїть…
СК
Світлана, консультант
експерт
29.10.2026 | 14:05
ВО
Володимир
29.10.2026 | 13:21
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Перевірка порушення термінів реєстрації РК: алгоритм дій для уникнення штрафу
27.10.26 у кабінет платника у вхідні документи надійшов АКТ про результати камеральної перевірки щодо дотримання порядку реєстрації ПН і РК до таких накладних із ПДВ у ЄРПН, в якому вказано про порушення терміну реєстрації: дата складання РК 27.08.26, дата реєстрації в ЄРПН РК…
СК
Світлана, консультант
експерт
29.10.2026 | 13:48
ОВ
Войтова Оксана Станіславівна
29.10.2026 | 13:14
Відповідь надано
Заповнення другого розділу Звіту про працевлаштування з інвалідністю
Доброго дня .Чи заповнювати розділ другий Звіту про працевлаштування з інвалідністю, якщо на підприємстві 46 людей- норматив 2 ч. а працює людей з інвалідністю четверо .Чи тільки рядки з 01-по 08 а далі пустий звіт ?Дякую…
МК
Марина, консультант
експерт
29.10.2026 | 13:43
ВП
Павленко Валентина
29.10.2026 | 13:09
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Порядок внесення продажів у новий РРО після поломки
Доброго дня! Вийшов з ладу РРО, писали квитанції, зареєстровані на нього. Він не підлягає ремонту. Зареєстрували новий - чи можна в новий внести продажі, чи як бути? Продавали пиво і воду, слабоалкогольні напої. Маємо роздрібну ліцензію. Дякую…
ОК
Олександра, консультант
експерт
29.10.2026 | 13:49
АГ
Гавриленко Алла Олександрівна
29.10.2026 | 12:25
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Облік фінансової допомоги на єдиному податку для ТОВ
Доброго дня. ТОВ на єдиному податку отримало фін допомогу в травні 2025 року, а в травні 2026 року не повернуло. Як відобразити в обліку…
ОК
Оксана, консультант
експерт
29.10.2026 | 14:24
НЄ
Євдокименко Наталія
29.10.2026 | 12:17
Відповідь надано
Як правильно відобразити квартальну премію у Додатку №1
Добрий день! Яким чином відображати квартальну премію працюючим працівникам в Додатку №1. В місяці нарахування чи розподіляти на місяці кварталу…
АК
Аліна, консультант
експерт
29.10.2026 | 12:19
ІР
Ірина
29.10.2026 | 12:13
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Коли оформлювати наказ про прийняття нового директора
Рішення засновника від 22 жовтня звільнити старого директора 22 жовтня,а нового призначити 23 жовтня.Реєстратор вніс дані 28 жовтня,податкова і пенсійний побачили дані 29 жовтня.Наказ про прийняття яким числом робити…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
29.10.2026 | 13:44
РП
Пойда Радміла Миколаївна
29.10.2026 | 12:00
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як правильно оформити РК на повернення частини коштів
Добрий день.Покупець заплатив на по рахунку гроші , ми виписали податкову накладну.Відгрузка відбулась не на всю суму оплати ( постачальник не відгрузив всю кількість) і утворилась переплата. Питання: Як зробити РК до ПН на повернення частини коштів покупцю ( повернули не весь…
СК
Світлана, консультант
експерт
29.10.2026 | 13:19
ЗЛ
Злата
29.10.2026 | 11:58
Відповідь надано
Чи потрібно подавати порожній звіт при виконанні нормативу
П-во подає Звіт про нарахування, обчислення та сплату внеску на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю. СКШП більше 25, норматив по інвалідах виконано. Повідомлення облікової системи: якщо норматив виконано, то рядки 091–093, 1–5 розділу І, 1–3 розділу ІІ, 1–5 розділу…
МК
Марина, консультант
експерт
29.10.2026 | 12:31
ЯН
Яна
29.10.2026 | 11:47
Відповідь надано
Коригування податкової накладної при зміні форми підприємства
Доброго дня. З 1 жовтня покупець змінив назву з ПП на ТОВ, код ЄДРПОУ, ІПН залишилмся без змін. В податкову відправила ПН з Приватне підприємсто. Як відкоригувати дану податкову накладну на Товариство з обмеженою відповідальністю…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
29.10.2026 | 14:26
ОТ
Тишковець Оксана Миколаївна
29.10.2026 | 11:42
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Військовий облік: чи може бути помилка з датами
Доброго дня, підкажіть, якщо військовозобов'язаного прийняли на роботу в липні 2025 року, а відповідального за ведення ВО назначили в жовтні 2026 року, чи небуде це помилкою??? Можливо краще 2025роком переробити? Тоді повідомлення до ТЦК неподавалося? ЯК бути…
МК
Марія, консультант
експерт
29.10.2026 | 12:13
ОЛ
Олена
29.10.2026 | 11:39
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Запит на отримання брошури про повітряну тривогу на підприємстві
Доброго дня! ТОВ підписник 2-х платформ. Підкажіть, будь ласка, як отримати брошуру про роботу в повітряну тривогу на підприємстві, рекламовану на вебінарі 28 жовтня? Дякую…
АК
Аліна, консультант
експерт
29.10.2026 | 13:49
ВС
Вікторія Сегіївна
29.10.2026 | 11:38
Відповідь надано
Ліквідація ФОП: терміни та форма звіту без найманих працівників
ФОП 2 група подали заяву 29.10.2026 через Дію на закриття ФОП. Найманих працівників не було. По якій формі треба подати ліквідаційний звіт і в який термін…
МК
Марина, консультант
експерт
29.10.2026 | 12:10
ОП
Попова Олена
29.10.2026 | 11:35
Відповідь надано
Відображення придбання програмного забезпечення у бухобліку та податковому
ТОВ придбало два примірника Програмної продукціі PDF-XChange Editor Plus 5 User Pack, як це відобразити у бух обліку ? У податковому обліку? Який термін корисного використання…
ТК
Тамара, консультант
експерт
29.10.2026 | 11:50
ОЛ
Олена
29.10.2026 | 11:34
Відповідь надано
Заповнення податкової накладної при оплаті від неплатника ПДВ
Як правильно заповнити податкову накладну, якщо кошти надійшли від Неплатника ПДВ (Філія Компанії PIN), юридична адреса Украіна, в рамках договору про виконання робіт Роботи, зазначені в п. 1.2. цього Договору, виконуються в пільговому режимі оподаткування за кошти міжнародної…
СК
Світлана, консультант
експерт
29.10.2026 | 13:10
