Заголовок тимчасово відсутній

У полі 1 Додатка ВП вказуємо звітний період за який подається декларація (дана інформація співпадає з полем 2 заголовної частини декларації).

Період, за який виправляється помилка, вказуємо у полі 2 Додатка ВП (збігається з інформацією поля 3 заголовної частини податкової декларації).

Заповнення Таблиці 1. Таблиця 1 заповнюється аналогічно основній частині Податкової декларації з податку на прибуток. По-суті, це дані минулої помилкової декларації, але з уже виправленими показниками. - а не різниця між правильними і неправильними. Тобто, заповнюєте рядок 02 сумою 10000. А не 3000. І аналогічно інши рядки - як мало б бути в деклараціїї за 9 місяців, якщо б її заповлено було б правильно.

В Таблиці 2 додатка ВП рядок 29
Розраховуємо суму недоплати (позитивне значення) або переплати (наводиться зі знаком «–») з податку на прибуток. Для розрахунку: ряд. 19 Додатка ВП – ряд. 19 декларації за період, що уточнюється (період, за який виправляється помилка). Дане значення заносимо до ряд. 29 поточної декларації. Недоплата – це заниження податкового зобов’язання

Рядок 31 - це самошраф.

Зараз самоштрафи не нараховуються згідно з урахуванням п.п. 69.38 п. 69 підрозд. 10 розд. ХХ «Перехідні положення» ПКУ, тимчасово, на період з 01.08.2023 до припинення або скасування воєнного стану на території України, у разі самостійного виправлення платником податків з дотриманням порядку, вимог та обмежень, визначених ст. 50 ПКУ, помилок, що призвели до заниження податкового зобов’язання за будь-який звітний період, такий платник звільняється від нарахування та сплати штрафних санкцій, передбачених п. 50.1 ст. 50 ПКУ, та пені.https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=40721

Таблиця 3 – містить відмітки про подані разом з Додатком ВП додатків у вигляді форм фінансової звітності за той звітний період, що уточнюється. Ніяких розрахунків тут немає.

Раді допомогти, звертайтесь ще!