Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Які пoдaткові нacлідки пepeкaзy з кapтки на кapткy фіз. ocoби, який закон і коли планують застосовувати про прозору карткову систему для фізичних осіб, який податок і з яких сум оплат потрібно платити?

ТК

Таїса, консультант

експерт

06.06.2023 | 10:09

Очікує відповідь

В Вашому питання скоріш за все йдеться про лист НБУ від 01.06.2023 № 25−0005/38228, в якому було зазначено , що регулятор чекає на інформацію з таких видів операцій:

- 2P-перекази (переведення коштів між фізособами);

- Оплати в Інтернеті

- Переказ коштів з картки на розрахунковий рахунок компанії або виплати на картки клієнтів з рахунку компанії. Цей лист наробив багато шуму, але зазначимо, що ці запитувані дані не передбачають збору інформації, персональних даних фізичних осіб. НБУ з метою посилення нагляду з грудня 2022 року на періодичній основі отримує узагальнену інформацію від банків-еквайрів виключно щодо суб’єктів господарської діяльності, надавачів платіжних послуг – юридичних осіб, які користуються послугами банків з електронної комерції. Тобто ці звіти пов’язані виключно з діяльність надавачів фінансових послуг і до даних фізосіб не мають ніякого відношення, йдеться о загальних (кількісних показниках).

Нові правила не такі вже і нові, вони діяли і раніше, просто зараз Законом 12.01.2023 № 2888-IX були внесені деякі зміни у ПКУ, а саме до п. 73.3 щодо отримання інформації. Але отримати інформацію податкова про рух коштів на рахунку може лише на підставі судового рішення. Тобто банк зберігає банківську таємницю відповідно до ст. 62 Закону Про банки і банківську діяльність

Щодо фінмоніторингу, який проводи вже банк, порогова сума, яка підлягає фінмоніторингу відповідно до Закону від 06.12.2019 № 361-IX складає 400 000 грн. вимоги до ідентифікації тих, хто робить переказ грошових коштів стосується фінансової операції по переказу коштів на суму, що дорівнює або перевищує 30 000 грн відповідно до внутрішньої політики банку. (ст. 14 Закону № 361). Раді допомогти, звертайтесь ще!