ОЛ
Олена
10.04.2023 | 16:19
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Прийшов лист від податкової про надання інф: За результ. проведеного аналізу -д-ті підп-ва за 2022 встановлено розбіжності між задекларованим обсягом постач. по ПДВ та сумою доходу в розмірі 300 тис.грн.(обсяг постач. послуг більше. По факту: 1) 2 покупці надали нам часткову передопл. на суму 220 тис (за мінусом ПДВ).Реалізації послуг у 2022 не було (тобто, дохід не відобр.).2)У лютому 2022 у декларації були 2 помилкові накладні.В ЄРПН зареєстр. правильні.Як надати грамотну, обгрунт. відповідь.
ТК
Таїса, консультант
експерт
11.04.2023 | 10:39
Очікує відповідь
На нашу думку, так і треба пояснити ці дві причини:
1. обсяг постачанння по авансам в декларації з ПДВ є, а в доходах немає, бо в бухобліку застсосвується принцип нарахування доходу незалежно від оплати від покупця (ст. 4 Закону про бухоблік -zakon.rada.gov.ua/laws/show/996-14
2. в декларації з ПДВ стоять 2 помилкові ПН на суму по базі - ХХХ грн, тому що РКна "-" по ним стоїть в декларації за ХХ місяць. На суму таких помилок доходи по бухобліку не визначалися.
Можете додати обортно-сальдову відомість по рах. 36 та 681 та аналіз рахунку 79 для підтвердження обсягів доходу, реально відображених в бухобліку.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
1. обсяг постачанння по авансам в декларації з ПДВ є, а в доходах немає, бо в бухобліку застсосвується принцип нарахування доходу незалежно від оплати від покупця (ст. 4 Закону про бухоблік -zakon.rada.gov.ua/laws/show/996-14
2. в декларації з ПДВ стоять 2 помилкові ПН на суму по базі - ХХХ грн, тому що РКна "-" по ним стоїть в декларації за ХХ місяць. На суму таких помилок доходи по бухобліку не визначалися.
Можете додати обортно-сальдову відомість по рах. 36 та 681 та аналіз рахунку 79 для підтвердження обсягів доходу, реально відображених в бухобліку.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
МА
Марія
25.02.2026 | 17:33
Відповідь надано
Перехід на 40 годин і компенсація при звільненні: нюанси
Дівчина була прийнята неповнолітньою 26.08.25 на основну роботу 36 годин на тиждень. Їй …
НС
Слуцька Наталія
25.02.2026 | 16:59
Відповідь надано
Чи потрібно отримувати заяву на виплату зарплати через банк
Добрий день. Зарплата співробітникам виплачується через банк. Чи є зобов'язання отримати від співробітника заяви …
НА
Наталія
25.02.2026 | 16:48
Відповідь надано
Правила розрахунку середньоденного заробітку під час лікарняного
Добрий день.працівник знаходився у відпустці без збереження заробітної плати з 07.2025 по 31 …
СВ
Світлана
25.02.2026 | 16:47
Відповідь надано
Обов'язки ФОП щодо сплати ЄСВ під час декрету та лікарняного
Вітаю! Фоп оформив лікарняний о вагітності та пологам( фоп іде в декрет) Чи повинні сплатити …
МД
Дмитрів Марія Володимирівна
25.02.2026 | 16:38
Відповідь надано
Оплата лікарняного після 120 днів: права підприємця та нюанси
Вітаю.ФОП ,ЄП,3група,ставка 3% платник ПДВ. Ситуація:Працівник знаходиться на безперервному лікарняному з …
ДЄ
Дєгтяр Катерина
25.02.2026 | 16:32
Відповідь надано
Відпустка інваліда: відпускні в мінімальну зарплату та квота
Добрий день. Маємо 1 інваліда з 8-ми годинним робочим днем. Він збирається у відпустку …
ОВ
Оксана Вікторівна
25.02.2026 | 16:14
Відповідь надано
Виправлення помилок у податковому розрахунку для працівників
Доброго дня! Помилково в додатку 5 податкового розрахунку показали звільнення з основного місця роботи та …
ТВ
Тетяна Василівна
25.02.2026 | 16:06
Відповідь надано
Чи є страховий поліс первинним документом для бухобліку
Застраховано автомобіль, автоцивілка. Є страховий поліс і жодних первинних документів . Чи є страховий поліс первинним …
НХ
Хоменко Наталія Іванівна
25.02.2026 | 15:57
Відповідь надано
Чи потрібно приймати інваліда для виконання квоти в березні
Доброго дня , ТОВ у штаті має 3 сумісника та 6 основне місце роботи , з березня …
ВА
Валентина
25.02.2026 | 15:49
Відповідь надано
Продаж трактора фізичній особі: залишкова вартість та податкові наслідки
Юридична особа , платник єдиного податку 4 група продає трактор фізичній особі. Чи можна продати по …
НХ
Хоменко Наталія Іванівна
25.02.2026 | 15:30
Відповідь надано
Визначення коду КП для посади "Операційний директор" в ТОВ
ТОВ ввести посаду "Операційний директор" який правильно підібрати код кп 1231 ?
СП
Петрусь Світлана Вікторівна
25.02.2026 | 15:29
Відповідь надано
Чи потрібно повідомляти податкову про прийняття працівника за ЦПХ
Чи потрібно подавати повідомлення в податкову, при прийнятті працівника на роботу за договором ЦПХ?
МЛ
Левчук Марина Іванівна
25.02.2026 | 15:26
Відповідь надано
Питання про реєстрацію ФОП та сплату ЄП у січні
Фоп зареєстрували 07-01-2026 через дію на 2 групу. з якого часу фоп є …
СВ
Світлана Лебединець
25.02.2026 | 15:17
Відповідь надано
Можливість передачі кадрових обов'язків логісту: питання та відповіді
Добрий день. Чи можна покласти обов'язки інспектора з ведення кадрів та інспектора з ведення …
ЛЮ
Людмила
25.02.2026 | 15:09
Відповідь надано
Встановлення норм витрат оливи для спеціалізованих автомобілів
як встановити норми витрат оливи для спеціалізованого авто Pegoue KRASZ YD CT52, ГАЗ2705, та Fiat …
АЛ
Алена
25.02.2026 | 15:04
Відповідь надано
Запит на деталі та приклади нарахування лікарняних виплат
Вітаю! Сьогодні послухала семінар о 14.00 про лікарняні, і взялася за голову,,,,,,Можна всі …
ОК
Оксана
25.02.2026 | 14:57
Відповідь надано
Доплата інвалідам за виконання важливого завдання: законність та квоти
Вітаю. Питання по інвалідам: чи законо буде якщо доплатити інвалідам у березні за січень та …
