ОД
Дворядкіна Олена Вадимівна
02.02.2023 | 13:20
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня. Мінусовий РК покупцю було складено 06.09.2021 року та відправлено покупцю на реєстрацію 29.09.2021- реєстрація була зупинена. Розблоковано цей мінусовий РК 05.11.2021 і не включено до декларацій з ПДВ. Яким чином зараз зменьшити зобов'язання з пдв на суму цього РК та в який термін (пройшло більше року, але це ж не податковий кредит, а зменьшення податкових зобов'язань)? Якщо уточюючим розрахунком, то який місяць уточнювати ? Дякую
ТК
Таїса, консультант
експерт
03.02.2023 | 08:53
Очікує відповідь
Відповідь на запитання: розрахунок коригування на "-" має стояти в тому місяці, де він складений, якщо він зареєстрвоаний своєчасно. А Ваш зареєстрований своєчасно, оскільки дата реєстрації = дата зупинки реєстраці (див. квитанцію № 1).
Але п. 69.1 пр. 10 р. ХХ ПКУ забороняє протягом воєного стану уточнювати на зменшення зобов'язань декларації за періди до лютого 2022 року. Тому якщо в декларації за 09/2021 був ряд. 18, то уточнювати зараз цю декларацію неможна
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Але п. 69.1 пр. 10 р. ХХ ПКУ забороняє протягом воєного стану уточнювати на зменшення зобов'язань декларації за періди до лютого 2022 року. Тому якщо в декларації за 09/2021 був ряд. 18, то уточнювати зараз цю декларацію неможна
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
НА
Наталія
08.02.2026 | 21:22
Відповідь надано
Штраф за помилку у фінансовій звітності ФОП на ЄП
Вітаю. ФОП на ЄП подае уточнюючу деку про майно за 2024. Помилка в дод Ф1 …
НА
Наталья
08.02.2026 | 19:14
Відповідь надано
Штрафи для ФОП за неоформлених працівників: що потрібно знати
Добрий день. Який штраф передбачено для ФОП на загальній системі оподаткування в 2026 році за …
ОЛ
Олександр
08.02.2026 | 18:03
Відповідь надано
Помилка при подачі заяви-розрахунку на допомогу ФОПу через ПФУ
ФОП подає через ПФУ заяву-розрахунок на допомогу по вагітності, виникає помилка що жодного листа …
ІБ
Бунак Інга Дмитрівна
08.02.2026 | 15:26
Відповідь надано
Як правильно обліковувати сплату членського внеску асоціації
Сплатили членський внесок за рік бізнес асоціації, як провести таку оплату? Які проводки? Дякую за …
ТА
Тамара
08.02.2026 | 14:33
Відповідь надано
Облік суборенди сільськогосподарської землі: нюанси та питання
Добрий день. Господарство хоче здати з суборенди землю с/г призначення- ріллю (паї), але не …
ЛЮ
Людмила
08.02.2026 | 14:17
Відповідь надано
Час списання залишку по рахунку 6442 після блокування ПДВ
Добрий день. Контрагенту податкова заблокувала податкову накладну. Через який час наше підприємство має право списати …
ТК
КАЛИМ ТЕТЯНА ГРИГОРІВНА
08.02.2026 | 11:50
Відповідь надано
Донарахування ЄСВ при частковій зайнятості та оплаті практики
працівник прийнятий на 0,5 ставки основне місце роботи т.як у нього дуальна форма …
ВІ
Вікторія
07.02.2026 | 23:10
Відповідь надано
Оподаткування та облік військової доплати в звіті ЄСВ
Доброго дня. підприємство покладає на кадровика ведення військового обліку і встановлює 20% від окладу доплату …
НО
Нонна
07.02.2026 | 22:18
Відповідь надано
Порядок погодження відпусток у колегіальному виконавчому органі
З ким ген директору погоджувати відпустку. На імя кого писати заяву? у нас колегіальний вик …
БФ
Флюнт Богдана Михайлівна
07.02.2026 | 21:25
Відповідь надано
Помилки у заповненні податкового розрахунку для інвалідів-сумісників
На фірмі працює 2 інваліда :-1 Інвалід працює на фірмі основне місце, 2 інвалід по …
НИ
нина
07.02.2026 | 21:12
Відповідь надано
Звітність ФОП за січень 2026: ЄСВ, ПДФО та військовий збір
як звітується ФОП загальник та єдинник за січень 2026р по ЄСВ ПДФО та військовому збору
ЮЛ
Юлія
07.02.2026 | 20:11
Відповідь надано
Оформлення акцій: чи потрібні накази для їх проведення
Длброго дня! ТОВ малодохідник роздрібний продаж, ПРРО, проводимо акцію 1+1=3. Вперше. Чи обов'язково акції …
ОЛ
Олександр
07.02.2026 | 18:49
Відповідь надано
Визначення правильного розрахунку витрат на орендну плату для МПЗ
Яку суму правильніше включити в розрахунок МПЗ: 20 відсотків витрат на сплату орендної плати за …
ТЕ
Тетяна
07.02.2026 | 18:40
Відповідь надано
Сплата ЄСВ за цивільно-правовим договором: нюанси та питання
Чи сплачується єсв з виплат по цивільно-правовому договору (послуги) з помісячною оплатою, якщо він …
ОЛ
Ольга
07.02.2026 | 18:27
Відповідь надано
Витрати ФОП без доходу: подання Додатка по ЄСВ правильно
ФОП загальна система з 01.01.2025-30.04.2025 доходу не було але витрати …
