Коригування звіту: як внести зміни в додаток 1

Уточнюючий звіт формуєте в тому періоді, яккий виправляєте - квітень 2025 р..

Уточнюючий розрахунок подається на підставі інформації з раніше поданих розрахунків і містить інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються. В уточнюючому звіті рядки 07 -108 не заповнюються.

Тобто в уточнюючому звіті має бути таблична частина податкового розрахунку та Додаток 1 з рядками, що уточнюються.

Якщо потрібно зменшити заробітну плату в Додатку 1 використовують КТН 3 в графі 9. В графах 16 та 17 – сума на яку зменшуєте зарплату, в графі 20 ЄСВ на суму зменшення. Графу 25 не заповнюють.

гр.9 –«3», гр.10 – «04.2025», гр.14 – «30», гр.16, 17 – «2380,56», гр.20 – «523,72».

Значення графи 20 цього рядка переноситься в рядки 6 та 6.1 табличної частини розрахунку.

Щодо відпускних, то рядок краще додати в звітному розрахунку. КТН 10 в уточнюючому звіті не використовують, через уточнення не буде видно, що це відпустка. Тож додайте рядок в Долаток 1 в поточному щвіті. При цьому в графі 10 зазначайте місяць, коли фактично була відпустка.

Рядок на змееншення зарплати в Додатку 1 можна також додати в звітному розрахунку за тим самим алгоритмом.

Раді допомогти, звертайтесь ще!