Заповнення кік звіту: коригування рядків та прибуток ФОП

Якщо Ви обрираєте одну з причин звільнення від оподаткування прибутку КІК (ряд. 28.1 Звіту про КІК), то зверніть увагу на позицію ДПСУ

ЗІР, 101.29 (https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=40810):

«…у разі, якщо скоригований прибуток контрольованої іноземної компанії не підлягає включенню до загального оподаткованого доходу, у такому випадку у графах 25.1 – 25.3 та 26 Звіту про контрольовані іноземні компанії проставляється нуль.»
Проблема! В електронному кабінеті платника податків алгоритм перевірки Звіту про КІК може не сприймати «0» у графах 25.3 та 26. Тому, якщо з цієї причини Звіт не приймають, рекомендуємо вказати дані з графи 24 у цих графах, а до звіту додати довільні пояснення та пояснити проблему.

Графа 27. Прибуток контрольованої іноземної компанії, звільнений від оподаткування (грн) - проставляєте прибуток КІК (позитивне значення), який звільнений від оподаткування.

Додатково рекомендуємо отримати ІПК

Раді допомогти, звертайтесь ще!