Як правильно зареєструвати податкову накладну та декларацію ПДВ
ВАм потрібно виписати ПН датою першої події і відправити на реєстрацію в ЄРПН.
За несвоєчасну реєстрацію ПН буде нарахований штарф у розмірі 5 % суми ПДВ, ззаначеної у ПН, так як строк прострочення реєстрації становить від 16 до 30 днів (п. 90 підрозд. 2 розд. ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20260101#n8035).
Вам потрібно подати уточний розрухунок за формою J 0217026 до декларації за січень.
У графу 4 УР слід перенести дані рядків декларації за січень. У графі 5 слід відобразити правильні дані, зокоема, збільшити рядок 1 на суму з ПН. У гр. 6 відображається різниця між рядком 5 і рядком 4.
Докладно порядок виправлення помилок за допомогою уточнюючого розрахунку див. у статті: https://7eminar.ua/news/7824-vipravlennya-pomilok-z-pdv-pravila-podannya-utocnyuyucogo-rozraxunku.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
Розподіл вхідного ПДВ при отриманні неоподаткованих послуг: нюанси
Перехід на ПДВ для ФОП з доходом понад 4 млн грн
Правила відкриття та обліку рахунків в іноземних банках
Питання щодо об'єднаного звіту ЄСВ, ПДФО та ВЗ ФОПів
Алгоритм списання пального для підприємства з використанням ТТН
Чи потрібен військовий облік для працівника за ЦПХ
Перерахунок ПДВ: зміни у ставках та коригування сум документів
Оподаткування доходів ФОП-пенсіонера: обов'язки щодо ЄСВ
Правила оформлення куточка споживача для трьох ФОП на торговій точці
на одній торговій точці працює 3 ФОП, з розміщенням товару …
Регламент розрахунку внесків для осіб з інвалідністю: нюанси
Проблеми з формуванням повідомлення про виплату коштів застрахованим особам
Як виправити помилку в додатку 5 звіту про ЄСВ
