☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Проблеми з реєстрацією ПН: можливості та необхідні документи для ТОВ
Послуги з організації виставок, подій, конференцій, інформаційно-рекламні послуги. Дві ПН зареєстровані, третя ПН не пройшла,
заблокували.
Чи є ймовірність що наступні ПН будуть зареєстровані?
Чи спочатку треба подати якісь документи, щоб не блокували?
Є велика ймовірність, що наступні ПН будуть блокуватися. У вашій діяльності «вхідний» ПДВ зазвичай стосується оренди залів, закупівлі матеріалів, поліграфії, а «вихідний» — послуг з організації заходів. Система СМКОР бачить це як невідповідність кодів.
Для запобігання блокуванню податкових накладних (ПН) вам необхідно подати Таблицю даних платника ПДВ разом із детальними поясненнями та копіями документів.
Форма Таблиці наведена у додатку 5 до Порядку зупинення реєстрації ПН/РК, затвердженого постановою КМУ від 11.12.2019 №1165. Електронний ідентифікатор форми для юридичних осіб — J1312304.
Основні правила заповнення:
Графа 2 (КВЕД): Зазначається код КВЕД, по якому нажаютьяс послуги. Цей код обов'язково має бути внесений до ЄДР платника.
Графа 3 (Придбання): Вказуються коди УКТЗЕД товарів та коди ДКПП послуг, які ви купуєте для надання послуг.
Графа 4 (Постачання): Вказується код послуги згідно з ДКПП,за яким ви надаєте послуги, і який зазначаєте у своїх ПН.
В одному рядку не можна одночасно заповнювати графу 3 і графу 4. Спочатку вкажіть рядок із кодом послуги на постачання (графа 4), а в наступних рядках — коди товарів/послуг, що придбаваються для її надання (графа 3).
Підготовка пояснень (Додаток J13601). Без пояснень Таблиця не розглядається. У поясненні потрібно довести реальність вашої діяльності та наявність ресурсів для надання послуг.
До пояснення (у форматі PDF) додайте копії документів, що підтверджують можливість і факт надання послуг (договори з постачальниками та замовнриками, первинні документи, що підтвержуьть придбання товарів/послуг, які призначені для надання послуг, а також первинні документи, які надаються замовникам, штатний розпис).
Якщо Таблицю врахують, ПН, заблоковані раніше за критерієм "пересорт" (п. 1 Критеріїв ризиковості операцій), можуть бути розблоковані автоматично, якщо вони були подані не раніше місяця, що передує місяцю врахування Таблиці, та за умови відсутності статусу ризикового платника.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Як оформити внески фірм при продажу часток у консорціумі
Відшкодування витрат на паливо директору: правила та вимоги
Звітування про електромобіль та орендований автотранспорт: основні нюанси
Виписка РК: врахування повернення товару та часткової оплати
Утримання боргу з лікарняного: чи можливо за виконавчим листом
Відповідь АІ схвалено експертом
Назва премії для збереження середньої зарплати під час відпустки
Документи для списання вина у бухгалтерському обліку: поради
Обов'язкові бухгалтерські документи для обліку заробітної плати підприємства
Звільнення від податків для ФОП під час служби в ЗСУ
ФОП: можливість виплати зарплати за трудовим договором чи ЦПХ
Коди послуг для ПДВ при виконанні договору комісії
Необхідно зареєструвати податкові на такі позиції: 1. Відшкодування банківських витрат у межах виконання договору комісії
2. Винагорода комітенту
Який код "послуги" вказувати…
Відображення змін в об'єднаному звіті для працівника бухгалтерії
Відповідь АІ схвалено експертом
Звітність по лікарняним і виплатам після звільнення працівника
Розподіл відпускних для осіб з інвалідністю: необхідність та нормативи
Оформлення безоплатної передачі генераторів для військової частини ФОП
Право ФОП на несплату ЄСВ при інвалідності та пенсії
Відповідь АІ схвалено експертом
Проблеми з ПРРО та терміналом: дії та відповідальність у ситуації
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Налаштування BAS проф для виробництва БпАК та обліку зарплати
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
