Вимога банку щодо довідки-розрахунку для пенсіонера у господарстві

Вітаю розберемо ваші питання по черзі:

1. Чи це розрахунок за місяць
Так, Довідка-розрахунок (форма J1330001) складається саме на той період, за який ви знімаєте кошти або перераховуєте їх на картку (зазвичай це місяць). Банк не має права видати кошти на зарплату/дохід без підтвердження сплати ЄСВ, або без цієї довідки, яка пояснює, чому ЄСВ сплачується менше (або не сплачується зовсім).

2. Як у цій формі фіксується пенсіонер
Спеціальної окремої «клітинки» для позначки пенсіонера в самій формі немає. Алгоритм заповнення у вашому випадку такий:

У рядку 1 ви вказуєте суму виплати, на яку нараховується дохід.
У рядку 2 (сума ЄСВ, що підлягає сплаті) ви вказуєте суму, виходячи лише з тих виплат, на які ЄСВ нараховується.
Оскільки голова ФГ є пенсіонером за віком, він звільнений від сплати ЄСВ за себе. Тому в розрахунку сума ЄСВ до сплати буде або «0» (якщо немає інших найманих працівників), або сума лише за працівників.
Важливо: До довідки-розрахунку в банк (або як пояснення для ДПС при погодженні) варто додати копію пенсійного посвідчення голови ФГ.

3. Чи потрібно подавати її кожного місяця
Так, якщо ви отримуєте готівку в касі банку або перераховуєте дохід через «клієнт-банк» і банк блокує платіж без перевірки ЄСВ. Банк кожного разу має переконатися, що ви виконали вимоги закону. Однак, якщо ви подаєте електронну форму J1330001 через кабінет платника, ДПС її погоджує, і банк бачить її в системі.

4. Можна зробити цю довідку на рік
Ні, на рік таку довідку зробити не можна, оскільки вона прив'язана до конкретної суми виплати (доходу) у конкретному місяці.

Але є спрощення! Згідно з наказом Мінфіну №446, банк може не вимагати довідку-розрахунок кожного разу, якщо:

Платник подав до банку документ, що підтверджує статус пенсіонера.
Або якщо ви подасте до банку так звану «Довідку про видачу коштів без перевірки сум сплати ЄСВ». Її можна отримати в податковій, якщо ви сумлінно сплачували податки протягом року. Але навіть вона зазвичай видається на термін до одного року, а для пенсіонерів банки часто все одно вимагають підтвердження щомісяця, щоб бачити актуальну суму доходу.

Рекомендація: Спробуйте надати банку копію витягу з ПФУ або пенсійного посвідчення разом із листом-поясненням, що голова ФГ досяг 60 років та отримує пенсію за віком з вересня 2025 року (згідно з ч. 4 ст. 4 Закону про ЄСВ). Деякі банки після фіксації цього факту в юридичній справі клієнта перестають вимагати щомісячну довідку J1330001 для звільнених осіб.

Згідно з ч. 4 ст. 4 Закону про ЄСВ

https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2464-17#n57

Раді допомогти, звертайтесь ще!