☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Виправлення помилки у розрахунку коригування ПДВ: поради
Можна спробувати скласти 2 додаткових РК для виправлення помилки.
На жаль, в законодавстві не передбаченого конкретного механізму коригування раніше складених коригувань. Адже в цілому коригується саме податкова накладна. Тобто РК на РК прямо не існує.
Том можемо запропонувати спробувати скласти вам додатково два нових РК: перший - щоб обнулити рядки, що були внесені першим РК, так би мовити повернути ПН в початковий стан.
Другий - вже з правильними даними для коригування.
Послідовність заповнення буде наступна:
1. Скасовуємо всі зміни, що внесли в ПН помилковим РК.
Перший рядок: Зі знаком «-» повністю повторюються дані рядка з правильною номенклатурою, який був доданий у помилковому РК. (умовно, рядок який ви додали з типом причини 203, наприклад, додали №2)
Другий рядок: Зі знаком «+» повністю повторюються дані рядка з неправильною номенклатурою, який був вилучений у помилковому РК. (умовно, рядок, який ви вилучили раніше з типом причини 203, йому присвоюємо черговий номер, наприклад №3)
Код причини коригування (графа 2.1): Слід вказати 201, оскільки це правильний код для коригування зведеної ПН з типом причини «13».
Група коригування (графа 2.2): в обох рядках однаковий новий номер групи коригування (наприклад №1)
Це ніби дзеркальне відображення того, що було у вас в першому помилковому РК. Таким чином ви повернете початковий вигляд вашій ПН.
2. Робимо правильний РК, який потрібен був з самого початку.
Перший рядок: Зі знаком «-» зазначаються показники рядка з неправильною номенклатурою (як ви робили в першому помилковому РК, тут вилучаєм той, що був з №3 внесений на першому кроці).
Другий рядок: Зі знаком «+» зазначаються показники рядка з правильною номенклатурою (номер цього рядка буде наступний - №4).
Код причини коригування (графа 2.1): Вказуєте правильний код — 201.
Група коригування (графа 2.2): обом рядкам присвоюється однаковий новий номер групи коригування, наприклад №2.
Повторюємо, прямого алгоритму законодавство не містить, тому тільки на практиці можна спробувати таким чином і дізнатися, чи пройде такий варіант.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Чи потрібно подавати звітність по інвалідах після звільнення працівника
Є відповідь АІ
Як правильно сплатити ПДВ у випадку помилки
Складання податкової накладної на передоплату перевезення: поради
Процедура звільнення працівника: чи потрібно відпрацьовувати час
Скорочення штату: документальне оформлення та звільнення працівників
Особливості працевлаштування працівників з центру зайнятості для ФОП
Чи всі організації зобов'язані подавати звіт про працевлаштування інвалідів
Консультація щодо ведення військового обліку та бронювання на підприємстві
Ситуація з підтвердженням сплати ЄСВ для ФОП: дії
Звітність щодо військового обліку: куди подавати без транспорту
Сплата ПДФО: юридична адреса ТОВ чи місце виконання робіт
Об’єднана звітність: чи подавати після звільнення працівниці
Виправлення помилки у нарахуванні заробітної плати працівників підприємства
Чи потрібно подавати звіт по інвалідах після звільнення працівників
Безоплатна передача медичного обладнання: ПДВ та акт приймання передачі
Що необхідно приписати в акті приймання -передачі обладнання на безоплатній основі?
Чи…
Списання знищеної техніки: нюанси документів та процедури бухгалтерії
Як відобразити відпустку по догляду за дитиною у звіті
Працівниця взяла відпустку по догляду за дитиною після досягнення нею трирічного віку в лютому.
В обʼєднаному звіті це не показали.
Як тепер показати?Дякую…
Є відповідь АІ
Використання норм списання ПММ для послуг автобетононасоса
Є відповідь АІ
