Ризики класифікації регулярних переказів як підприємницької діяльності фізособи

Станом на сьогодні податківці не мають механізму, щоб відслідкувати інформацію про кошти, які отримує на особисту карту фізособа.

Тому, якщо фізособа отримала кошти разово і сума коштів є не дуже великою, то у податківців не буде інформації про такі доходи і сплачувати ПДФО та ВЗ не потрібно.

Якщо фізособа систематично отримує кошти від різних фізосіб і сума таких надходжень є значними (більше ніж 5 тис гривень на місяць), то з часом така фізособа може потрапити під фінансовий моніторинг банку і банк буде вимагати документи на підтвердження отриманих коштів. А якщо фізособа не буде мати підтвердження, то карту фізособи буде заблоковано і банк передасть інформацію про суму отриманих коштів фізособою податківцям, які донарахують ПДФО 18 % та ВЗ 5 % з таких доходів, а також штрафи від 10 до 50 % за несвоєчасну сплату цих податків.

При переказах між картками важливо правильно зазначати призначення платежу, щоб податкова не запідозрила Вас у приховуванні підприємницької діяльності.

Шаблони, які Ви можете використовувати ми зібрали в матеріалі «50+ формулювань призначення платежу: готові шаблони від адвокатів» https://7eminar.ua/news/8533-50-formulyuvan-priznacennya-platezu-gotovi-sabloni-vid-advokativ