Чи потрібно ставати на облік у фінмоніторингу при роботі

Давайте розбиратися:

Офіційне працевлаштування навіть у чотирьох чи більше компаніях одночасно, як найманого працівника, не робить вас суб'єктом фінмоніторингу. З погляду законодавства, Ви є звичайним отримувачем доходу у вигляді заробітної плати.

1. Нормативне обґрунтування: хто має ставати на облік

Обов'язок ставати на облік у Держфінмоніторингу та проводити перевірки клієнтів покладається виключно на суб'єктів первинного фінансового моніторингу (СПФМ).

• Весь список тих, хто які є суб'єктами фінансового моніторингу, визначений у частині 2 статті 6 Закону України № 361-IX https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#n170 .


• До цього переліку відносяться: банки, страховики, нотаріуси, адвокати, аудитори, бухгалтери-підприємці, ріелтори та суб'єкти господарювання, що надають посередницькі послуги.


• Статус найманого працівника: Фізичні особи, які виконують роботу на умовах трудового договору (контракту) відповідно до норм Кодексу законів про працю України (КЗпП), у цьому переліку відсутні. Ви не ведете самостійну незалежну економічну діяльність, а отже, не є суб'єктом регулювання Закону № 361-IX.

2. Хто насправді здійснює фінмоніторинг Ваших доходів

• Ваші роботодавці (4 компанії): Нараховуючи Вам зарплату, кожна компанія виступає Вашим податковим агентом на підставі підпункту 14.1.180 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n256 . Вони самостійно утримують ПДФО, Військовий збір та нараховують ЄСВ за Законом № 2464-VI. Ці доходи є повністю легальними і "білими".


• Банк, у якому Ви отримуєте зарплату: Саме Ваш обслуговуючий комерційний банк є суб'єктом первинного фінмоніторингу за абзацом 2 частини 2 статті 6 Закону № 361-IX. Банківська система відстежує, що на Вашу картку надходять суми від чотирьох різних юридичних осіб.

Отже: Ви є найманим працівником за КЗпП, тому ставати на облік у Держфінмоніторингу Вам не потрібно ні в якому разі (ст. 6 Закону № 361-IX). Усі Ваші доходи контролюються самими роботодавцями та банком. Єдине, що потрібно мати про всяк випадок у Своїй домашній теці - це трудові договори та довідки про доходи з "Дії", щоб миттєво зняти питання банківського комплаєнсу, якщо сума Ваших чотирьох окладів здасться банку надто великою.

Раді допомогти, звертайтесь ще!