ВІ
Вікторія
03.11.2025 | 12:42
ПДВ
Відповідь надано
Правильні дії при поверненні коштів та ПДВ: алгоритм дій
Добридень! контрагент у листопаді поверне нам кошти за березень 2022р.Сказали створять мінусовий РК, але так як пройшло більше 1095днів, то РК вже не буде зареєстровано. після отримання коштів ми повинні будемо створити ПН на всю суму чи зробити уточнюючий розрахунок до ПН березня2022 з доплатою податкового кредиту?підкажіть,яка правильна послідовніть наших дій після отримання таких повернутих коштів?дякую
2С
Світлана, консультант
експерт
03.11.2025 | 18:19
Очікує відповідь
Уточнюючий розрахунок за березень 2022 року вам подаати не птрібно. Вам потрібно зменшити податковий кредит через нарахування податкових зобов'язань. Для цього потрібно виписати на себе ПН із типом невидачі покупцю 13. Відповідне роз'яснення надає ДПС в ЗІР https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=41571.
ТОбто, потрібно не пізніше останнього дня місяця, в якому повернені кошти, виписати зведену ПН за правилами п. 198.5 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240401#n4931. Зведена ПН виписується з типом ознаки 1 і типом невидачі покупцю 13. В номенклатурі відображається та, що була зазначена у вхідній ПН, а також зазначається дата і номер вхідної ПН.
Приклад оформлення зведеної ПН наведений у статті: https://7eminar.ua/news/1399-kompensuyuca-podatkova-nakladna-zmini-v-zapovnenni-i-zrazok.
В декларації з ПДВ за листопад така ПН відображається у рядку 4.1.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
НП
Петрова Надія Вікторівна
03.11.2025 | 15:26
РРО/ПРРО, каса
Відповідь надано
Чи потрібно ФОП мати POS-термінал для безготівкових розрахунків
Вітаю. ФОП 2 гр., послуги прокату одягу. Розрахунки веду тільки у безготівковій формі через переказ …
ОП
Пинькевич Олена
03.11.2025 | 15:13
ЄСВ, ПДФО, ВЗ
Відповідь надано
Нарахування ЄСВ на лікарняний: вся сума чи частина
Добрий день класичний лікарняний листок де є виплата за рахунок роботодавця та ПФУ, питання ЕСВ …
ЛБ
Бринзанська Леся
03.11.2025 | 15:03
ПДВ
Відповідь надано
Оподаткування ПДВ для послуг, наданих за кордоном в Україні
Договір укладений з українською фірмою. Розрахунки проходять у гривні. Але послуги по установці обладнання надаються …
СВ
Світлана
03.11.2025 | 14:58
Бухоблік та фінзвітність
Відповідь надано
Наслідки відсутності підписаної видаткової накладної для підприємства
Добрий день. Відвантажили товар, контрагент товар оплатив. Але видаткову накладну не підписує в отриманні? Зверталися …
ЛЮ
Людмила
03.11.2025 | 14:46
Зарплата
Відповідь надано
Як врахувати індексацію зарплати при звільненні працівника
Добрий день,
Підкажіть, будь ласка, розмір індексації в листопаді 2025 становить 133 …
Підкажіть, будь ласка, розмір індексації в листопаді 2025 становить 133 …
ВО
ОСІЙСЬКИЙ ВАСИЛЬ
03.11.2025 | 14:46
ПДВ
Відповідь надано
Можливості виправлення помилок у рахунках Д3 та УТ
якщо неправильний рахунок у Д3 чи УТ декою є можливість виправити?
ЕО
Омельчук Елена Александровна
03.11.2025 | 14:30
РРО/ПРРО, каса
Відповідь надано
Чи потрібно реєструвати ПРРО для онлайн-продажу косметики
Добрий день! ФОП 3 група 5 % надання онлайн-послуг і прийом платежів через WayForPay. Наразі …
ЛЮ
Людмила
03.11.2025 | 14:23
Військовий облік та бронювання
Відповідь надано
Питання щодо поновлення на роботі після військового обліку
Вітаю! Прицівник прислав витяг з наказу "з 29.10.2025р. виключити зі списків особового складу …
НА
Наталя
03.11.2025 | 14:09
Податок на прибуток
Відповідь надано
Чи потрібен акт на послуги для підтвердження витрат
Отримали в лізінг обладнання. Лізінгодавець надає акти надання послуг на свою комісію (% у складі лізінгового …
ЛА
Лариса
03.11.2025 | 14:05
ПДВ
Відповідь надано
Код УКТ ЗЕД та ставка ПДВ для виробництва окопних свічок
Підприємство платник ПДВ на загальній системі займається виробництвом Банка під окопну свічку з жесті,без …
АО
Охременко Анна
03.11.2025 | 13:59
ПДВ
Відповідь надано
Чи може ТОВ отримувати оплату без ПДВ: роз’яснення ситуацій
Доброго дня, підкажіть, будь ласка, чи може ТОВ (платник ПДВ) приймати деякі оплати без ПДВ …
ІС
Сергеєва Ірина Валериевна
03.11.2025 | 13:30
Зарплата
Відповідь надано
Виплата зарплати померлому працівнику: дії бухгалтера через три роки
Доброго дня. В лютому 2022 р. помер працівник. Стало відомо на підприємстві у березні 2022 …
ВА
Валентина
03.11.2025 | 13:22
ЄСВ, ПДФО, ВЗ
Відповідь надано
Помилка у звіті з ЄСВ: правильно подати уточнюючу Д1
Доброго дня.
У звіті з ЄСВ за 09/2025р у Д 1 …
У звіті з ЄСВ за 09/2025р у Д 1 …
АЛ
Аліна
03.11.2025 | 13:19
Інше
Відповідь надано
Штраф за несвоєчасну реєстрацію податкової накладної: розрахунок і нюанси
Доброго дня! Підскажіть будь ласка, яким буде штраф за несвоєчасну реєстрацію ПН? Маємо податкову накладну …
ОЛ
Ольга
03.11.2025 | 13:07
Зарплата
Відповідь надано
Документи для індексації зарплати: наказ і підстави керівника
З липня виплачуємо індексацію. Які документи мають бути у бухгалтера підшиті під певний місяць: наказ …
МА
Марія
03.11.2025 | 13:07
Зарплата
Відповідь надано
Як правильно розрахувати середній заробіток для лікарняного
Добрий день. Найманий працівник захворів 05.10.2025 року. Період для розрахунку середнього заробітку для …
ВА
Валентина
03.11.2025 | 13:06
Зарплата
Відповідь надано
Врахування лікарняних у розрахунку середньоденної зарплати працівника
Добрий день. Працівник йде у відпустку з 7 листопада. 3
03.02.2025 …
03.02.2025 …
ОЛ
Ольга
03.11.2025 | 13:03
Зарплата
Відповідь надано
Нарахування зарплати: оклад, доплата та одноразова премія до свят
Працівник отримує мінімальну ЗП, яка складається з окладу 4633 + 3367=8000 (доплата до мінімальної ЗП …
РУ
Руденко Тетяна Костянтинівна
03.11.2025 | 12:38
Кадри
Відповідь надано
Зміна прізвища фізичної особи-підприємця: процедура внесення до трудової книжки
Фіз особа змінила прізвище у зв'язку зі шлюбом. На момент цього вона вже не …
ОК
Оксана
03.11.2025 | 12:37
Інше
Відповідь надано
Чи потрібен дозвіл на зберігання пального для генератора
Добрий день.
На підприємстві зберігається пальне в бочках по 200 л, для …
На підприємстві зберігається пальне в бочках по 200 л, для …
Коментарів ще немає