НА
Наталия
18.07.2025 | 15:48
Відповідь надано
Чи потрібно вказувати заблоковану накладну в додатку Д1
Добрий день, чи потрібно суму заблокованої накладної, наше ПЗ , заповнювати в додаток Д1, таблиця 1.1., до Деклараціїї з ПДВ, чи тільки враховуемо в деклараціїї, дякую!
ВК
Вікторія, консультант
експерт
18.07.2025 | 19:07
Очікує відповідь
Так треба заповнить
Щоб податкова коли її розблокують зареєструвалась автоматно за рахунок ΣПеревищ, а не за рахунок поточного ліміту реєстрації.
Якщо ПН заблокована, ви все одно зобов’язані задекларувати податкові зобов’язання за такою ПН у декларації в періоді першої події. Але оскільки ПН унаслідок блокування не була зареєстрована до дати подання декларації, то після подання декларації виникне ΣПеревищ (адже податкові зобов’язання за декларацією будуть більші, ніж за ЄРПН).
Якщо заблокована ПН відображена в таблиці 1.1 додатка Д1, то таку ПН після розблокування зареєструють автоматично за рахунок ΣПеревищ.
Якщо ж ПН не була відображена в додатку Д1 то вона буде реєструватися за рахунок поточного ліміту. Тобто щоб її зареєструвати, потрібен ліміт реєстрації (сума ΣНакл). Після реєстрації ПН за рахунок поточного ліміту зникне і сума ΣПеревищ. Якщо поточного ліміту (ΣНакл) буде недостатньо, ПН не зареєструється.
Отже, єдине, для чого потрібно відображати в таблиці 1.1 додатка Д1 заблоковану на дату подання декларації ПН, для того, щоб при реєстрації такої ПН зареєструвати її автоматично за рахунок виниклого ΣПеревищ
Раді допомогти, звертайтесь ще!
🎉 Вітаємо з Днем бухгалтера та аудитора!
Даруємо шалені знижки та сюрпризи — лише раз на рік, саме зараз!
Дізнатись більшеІД
Давиденко Ірина
26.05.2026 | 20:48
Відповідь надано
Оподаткування ПДВ при тендері для ЮНІСЕФ: що знати
Доброго дня. Підприємство є платником ПДВ та приймає участь в тендері де міститься наступна інформація : «Закупівля проводиться за рахунок благодійної допомоги фонду United Nations Children’s Fund (ЮНІСЕФ) у рамках затвердженого Програмного документу ЮНІСЕФ для України на період…
НА
Наталья
26.05.2026 | 20:36
Відповідь надано
Виписка податкових накладних: нові КВЕД і податкові наслідки
Добрий день. Наше ТОВ є платником ПДВ та має договір з обленерго на постачання електроенергії.Ми встановили сонячні батерії та уклали договір на відпуск електроенергії за "зеленим тарифом" механізмом взаємообліку. Наразі між нами та обленерго проводиться взаємооблік, і вони нам…
АН
Анна
26.05.2026 | 20:25
Відповідь надано
Звільнення працівника без відпрацьованих днів та компенсаційних виплат
Доброго дня! Працівник прийнятий на роботу 15,05,2026 і відразу написав заяву на відпустку без збереження ЗП, нема жодного відпрацьованого дня, а 28,05,2026 звільняється. Компенсації в нього ж нема? Нічого до виплати не буде…
ТС
Селезньова Тетяна Олексіївна
26.05.2026 | 20:23
Відповідь надано
Навчання з охорони праці: табелювання та документи для сумісників
Вітаю! Підп-во направляє двох працівників (один із них — зовн. сумісник) на навчання з охорони праці на 2 робочі дні згідно з наказом.Підкажіть, будь ласка:
Табелювання: Яку позначку ставити в Табелі за ці дні (зокрема для зовнішнього сумісника)?Вид відпустки:у зв'язку з…
Табелювання: Яку позначку ставити в Табелі за ці дні (зокрема для зовнішнього сумісника)?Вид відпустки:у зв'язку з…
ОГ
Григоркіна Ольга
26.05.2026 | 19:32
Відповідь надано
Зміна термінів виплати відпускних: законність та можливі санкції
Добрий день! Чи є шляхи документального оформлення зміни термінів виплати відпускних без порушення законодавства? Йдеться про виплату два рази на місяць з авансом та із зарплатою. Працівники в заяві на відпустку пишуть про бажання отримати відпускні в найближчий строк виплати…
ОК
Оксана Малойван
26.05.2026 | 19:07
Відповідь надано
Облік часу праці водія під час тривалого відрядження за кордоном
Як правильно проводити відрядження, яке почалося 30.03.26 і ще водій не повернувся, і може бути більше 60 днів? Зарплата нараховується за 40 годинним графіком на тиждень, водій їздить за кордон, які є дозволені варіанти обліку часу праці для такого випадку, чи можна залишити…
ОП
Поліщук Олексій Євгенійович
26.05.2026 | 19:07
Відповідь надано
Оплата витрат з корпоративної картки: авансовий звіт і накази
Добрий день, Уточніть таке питання ТОВ на загал. системі, якщо керівник на протязі місяця оплачує господарські різні витрати з карти ключ до рахунку або іменної корпоративної картки чи достатньо раз на місяць заповнювати авансовий звіт та докласти чеки. Чи треба якийсь наказ…
ОК
Оксана Малойван
26.05.2026 | 19:01
Відповідь надано
Прийняття співробітника на основне місце після зовнішнього сумісництва
Співробітник прийнятий на зовнішнє сумісництво, з основного місця його звільнили 29.04.26, як нам його тепер прийняти на основне місце в себе на ту ж саму посаду? Звільнити і виплатити компенсацію відпустки та розрахункові, а потім знову прийняти за основним? Він вже на пенсії…
SV
Svetasha
26.05.2026 | 18:58
Відповідь надано
Правильний розрахунок заробітної плати за день відрядження
*Як вірно розрахувати з.пл. під час відрядження в 05 м-ці, якщо їздив 1 день у відрядження?
Працівник мав з.пл. за 03м. та за 04м. по 27433,00грн. В 05м-ці 19531,44 та лікарняний за рах. ПФ 6177,36 (за 12-18.05.26)…
Працівник мав з.пл. за 03м. та за 04м. по 27433,00грн. В 05м-ці 19531,44 та лікарняний за рах. ПФ 6177,36 (за 12-18.05.26)…
ИГ
Игнатенко Ольга
26.05.2026 | 18:11
Відповідь надано
Врахування матеріальної допомоги при розрахунку мінімальної зарплати в травні
Якщо відпускні та матеріальну допомогу на оздоровлення за червень 2026р (з 01.06.)нарахували в травневу зарплату, чи потрібно враховувати суму такої матеріальної допомоги при розрахунку доплати до мінімальної зарплати в травні…
ЮЛ
Юлія
26.05.2026 | 18:09
Відповідь надано
Оплата відрядження у вихідний день: нюанси та правила компенсації
Працівник відбуває у відрядження у вихідний день (неділю), за що йому надається інший день відпочинку. Як це правильно оплатити?
Чи нараховується зарплата за неділю? Чи оплачується інший день відпочинку…
Чи нараховується зарплата за неділю? Чи оплачується інший день відпочинку…
АН
Анна
26.05.2026 | 17:53
Відповідь надано
Розрахунок компенсації відпустки для директора на сумісництві
Доброго дня! Директор прийнятий на роб 02,03,26 за сумісництвом, на умовах неповного р.ч., 1 день на місяць – 19 числа, якщо це число припадає на вихідний, святковий або неробочий день, робочий день переноситься напередодні вихідного, святкового або неробочого дня, 2 години на…
ОК
Оксана
26.05.2026 | 17:48
Відповідь надано
Оформлення документів для ЗЕД: оригінали, інвойси, підписи та печатки
Як має виглядати оригінал договору з нерезидентом, інвойси, специфікації? Цікавить паперовий документ, який я покладу в папку. Мокрі печатки, підписи. Як це технічно зробити. Чи достатньо сканкопій…
ЮЛ
Юлія
26.05.2026 | 17:42
Відповідь надано
Обов'язковість реєстрації ПРРО для грумінг-салонів та послуг
Вітаю, підкажіть, будь ласка, чи обоʼчзково треба встановлювати прро для грумінг салону і у яких випадках він не є обовʼязковим? Якщо будуть надаватися послуги стрижки тварин чи потрібен поро? І якщо будуть продавати косметику і аксесуари,,чи обовʼязково потрібен прро? І…
ЮЛ
Юля
26.05.2026 | 17:40
Відповідь надано
Звільнення зовнішнього сумісника: чи потрібно подавати інформацію до ПФУ
Вітаю!
Підкажіть, будь ласка, при звільненні зовнішнього сумісника чи потрібно подавати до ПФУ «Відомості про трудові відносини (оперативне подання інформації)» / «Повідомлення про зміни в трудових відносинах»…
Підкажіть, будь ласка, при звільненні зовнішнього сумісника чи потрібно подавати до ПФУ «Відомості про трудові відносини (оперативне подання інформації)» / «Повідомлення про зміни в трудових відносинах»…
МА
Марія
26.05.2026 | 17:40
Відповідь надано
Виправлення адреси у лікарняному листку: що потрібно зробити
Добрий день у паперовому лікарняному листку вказано адресу фопа не ту по якій він зареєстрований, а ту де він веде діяльність. що робити? чи потрібно зробити виправлення в такому лікарняному листку…
АЛ
Аліна
26.05.2026 | 17:37
Відповідь надано
Правильність оформлення акта на оренду серверів за договором
Підприємство є резидентом Дія Сіті з ПДВ.Основний вид діяльності підприємства - Комп'ютерне програмування (62.01).Підписано договір з покупцем про надання у користування виділеного серверу «CLASSIC CPU: Dual E5-2670V3 (Total Cores 24 / Total Threads 48 / Processor Base Frequency…
ІР
Ірина
26.05.2026 | 17:33
Відповідь надано
Терміни подання уточнюючого розрахунку ПДВ: що робити далі
Ми підприємство -постачальник товару. В квітні 2025 нам було заблоковано декілько від`ємних розрахунків корегування до податкових накладних. Документи розблоковані в квітні 2026р. Але уточннюючий розрахунок до Декларації ПДВ за квітень 2025р. не подано. Підкажіть підприємство ще…
