Розіграш подорожі до Парижа
До Дня бухгалтера та аудитора даруємо шанс здійснити мрію ✨
ЛЮ
Людмила
11.02.2025 | 15:30
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Добрий день. Наше підприємство оплатило послугу в лютому 2020 року, яка не була надана. В січні 2025 року нам повернули кошти. Розрахунку коригування немає і не буде. Чи потрібно нам коригувати податковий кредит і яким чином ?
СК
Світлана, консультант
експерт
11.02.2025 | 19:25
Очікує відповідь
Так, потрібно. Оскільки РК вже скласти неможливо, то коригування податкового кредиу слід провести через нарахування податкових зобов'язань. Відповідне роз'яснення надає ДПС в ЗІР https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=41571.
ТОбто, покупцю потрібно не пізніше останнього дня місяця, в якому повернені кошти (не пізніше 31.01.2025) виписати зведену ПН за правилами п. 198.5 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240401#n4931.
Зведена ПН виписується із типом невидачі покупцю 13. У даних отримувача зазначаться власне найменувані і умовний ІПН 600000000000. У гр 2 розділу Б ПН зазначається номер і дата вхідної ПН, а також найменування товару із вхідної ПН. Далі у графи цієї ПН переносяться дані із вхідної ПН.
У декларації з ПДВ такі умовні ПЗ відображаються у рядку 4.1. В обліку нарахування такого ПДВ відноситься на витрати (Дт 949 Кт 6412).
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ГА
Галина
15.07.2026 | 08:47
Відповідь надано
Чи можливо подати декларацію з рентної плати зараз
Доброго дня! Якщо не було подано до контролюючих органів Декларацію з рентної плати за 1 кв. 2026року, чи можливо її подати зараз, та чи вірним буде створити її як звітну? Дякую…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.07.2026 | 10:09
СА
Садихова Інна
14.07.2026 | 22:45
Відповідь надано
Є відповідь АІ
ПДВ при міжнародній купівлі та продажу програмного забезпечення
Підприємство купило Софт за кордоном і хоче його продати за кордон. Що буде з ПДВ. Як визначити місце одержання товара, як що це просто пароль для користування програмою. Дякую за відповідь…
ОК
Олександра, консультант
експерт
15.07.2026 | 07:07
ОЛ
Олександр
14.07.2026 | 21:12
Відповідь надано
Облік товарних запасів для ФОП: достатньо програмного рішення
ФОП 3 група платник єдиного податку і платник ПДВ. Сільгоспвиробник за кведом 01.11. Чи треба йому вести облік товарних запасів? Ведеться повністю облік у програмі BAF Агро. Чи достатньо цього…
ОК
Олександра, консультант
експерт
15.07.2026 | 00:30
АН
Анна
14.07.2026 | 21:09
Відповідь надано
Зміна прізвища співробітниці: обов'язкові кроки та документи
Доброго дня. Співробітниця, яка працює по трудовому договору змінила прізвище. Надала заяву з копіями документів. Я видала наказ про зміну. Змінила особову картку, табель. Де ще обов'язково оновити і головне питання: чи потрібно робити якусь додаткову угоду до трудового…
ОК
Ольга, консультант
експерт
15.07.2026 | 01:32
АЛ
Альона
14.07.2026 | 21:05
Відповідь надано
Подання звіту ФОП за лютий: місячна форма чи інша
Добрий день ФОП подав звіт за січень та березень за лютий звіт не подав.
Його подати зараз по місячній формі…
Його подати зараз по місячній формі…
ОК
Ольга, консультант
експерт
14.07.2026 | 21:57
ВЯ
Вячеслав
14.07.2026 | 20:38
Відповідь надано
Правила проведення чеків ПРРО для безготівкових оплат ФОПів
Фоп 2 групи, є ПРРО. На розрахунковий рахунок ФОПа заходять безготівкові оплати за проданий товар та послуги. Як правильно проводити чеки по ПРРО, з яким признаком оплати та що вказувати в стр. 19 чека "Засіб оплати"…
ОК
Олександра, консультант
експерт
15.07.2026 | 00:13
ОЛ
Ольга
14.07.2026 | 20:35
Відповідь надано
Можливість підписання звітів бухгалтером під час відпустки директора
Доброго дня, голова фермерського господарства пішов у відпустку, буде 45днів, отримує офіційно зп. На ФГ є бухгалтер. Чи може бухгалтер подавати звіти і підписувати їх директорськими ключами. А також робити платежі в банку?
Електронні ключі є тільки на директора…
Електронні ключі є тільки на директора…
ОК
Ольга, консультант
експерт
15.07.2026 | 01:21
IN
incognito
14.07.2026 | 20:17
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Оподаткування повернених коштів для ФОП: що потрібно знати
Доброго дня. ФОП на 3 групі в квітні місяці помилково перерахував кошти за роботу. В травні йому ці кошти повернули. Чи потрібно їх включати до оподаткованого доходу та сплачувати единий податок і війсковий збір…
ОК
Олександра, консультант
експерт
15.07.2026 | 00:25
ІП
Панченко Ірина
14.07.2026 | 19:53
Відповідь надано
Податкові наслідки для платника ПДВ при тройственному договорі
Планируется заключение тройственного договора. Договор предполагает, что предприятие-поставщик передает дрон( дроны) военной части, а наше предприятие будет выступать плательщиком по этому договору. Какие налоговые последствия для предприятия-плательщика: НДС, налог на…
ОК
Олександра, консультант
експерт
14.07.2026 | 23:20
НВ
Наталія Вікторівна
14.07.2026 | 19:27
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Як отримати фінансування для Чорнобильської відпустки своєчасно
Добрий день. Як отримати фінансування для виплати Чорнобильської відпустки. Куди потрібно звертатися і в які терміни до по початку відпустки? Лякую…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
14.07.2026 | 22:15
ЛЮ
Людмила
14.07.2026 | 18:57
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Звільнення директора: правила нарахування ЄСВ та ПДФО для Дія Сіті
Доброго дня! на підприємстві Дія Сіті найманий 1 директор. Прийнято рішення його звільнити, треба виплатити 4 кал.дн. невикористаної відпустки, більше виплат не буде, тож не буде зберігатися пільговий режим для Дія Сіті і буде утрані 18+5 і ЄСВ 22% з нарахованої суми, вірно…
ІК
Ірина, консультант
експерт
14.07.2026 | 21:22
НГ
Гуцул Наталія Іванівна
14.07.2026 | 18:28
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Порядок коригування податкової накладної при зміні вартості послуг
Запит щодо порядку коригування податкової накладної у разі зміни вартості транспортно-експедиційних послуг
Наше підприємство є платником податку на додану вартість та здійснює діяльність у сфері транспортно-експедиційних послуг.
Відповідно до вимог Податкового…
Наше підприємство є платником податку на додану вартість та здійснює діяльність у сфері транспортно-експедиційних послуг.
Відповідно до вимог Податкового…
ОК
Олександра, консультант
експерт
14.07.2026 | 22:06
ГІ
Іванова Галина Ігорівна
14.07.2026 | 18:00
Відповідь надано
Чи є відсутність ПІБ і посади суттєвою помилкою
Добрий день. Із багатьма контрагентами обмінюємося видатковими накладними через Медок, ми виступаємо покупцями товару.Запитання: контрагенти не вказують з нашого боку хто отримав, а саме посаду і ПІБ. Мотивують тим що ми ж підписуємо КЕП.Але при підписі КЕП не вказується посада…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.07.2026 | 10:03
КА
Катерина
14.07.2026 | 17:57
Відповідь надано
Податки для ФОП: облік доходів та переведення на рахунок
ФОП на 3 гр. ЕП (не платник ПДВ) (резидент України) 10.07.2026 року отримав дохід на систему Payoneer 5000 євро та планує 4000 євро зняти у Європі до кінця липня.
Має в Україні р/р у євро на нього планує перевести 1000 євро до кінця 3 квартала. Яки податки та від якої суми…
Має в Україні р/р у євро на нього планує перевести 1000 євро до кінця 3 квартала. Яки податки та від якої суми…
ОК
Оксана, консультант
експерт
15.07.2026 | 08:16
КА
Катерина
14.07.2026 | 17:56
Відповідь надано
Проблеми з поданням заяви № 1-ПДВ через Електронний кабінет
по якій причині ДПІ не приймає через Електронний кабінет заяву № 1-ПДВ (код форми F1310111)? У полі «Загальна сума від здійснення операцій з постачання товарів (послуг), що підлягають оподаткуванню згідно з розділом V Кодексу, у тому числі операцій з постачання товарів/послуг з…
СК
Світлана, консультант
експерт
14.07.2026 | 20:48
ОБ
Баклан Ольга Валентинівна
14.07.2026 | 17:54
Відповідь надано
Умови використання сертифікату резиденства для уникнення оподаткування
Отримано електронний сертифікат про податкове резиденство з Китаю. За яких умов даний сертифікає є підставою для уникнення подвійного оподаткування відповідно до ст. 103 ПКУ. Яка повинна бути процедура легалізації такого сертифікату…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
14.07.2026 | 21:47
ОК
Оксана
14.07.2026 | 17:37
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Виплата аліментів працівнику: як врахувати фіксовану зарплату
Доброго дня. Згідно виконавчого листа суд присудив аліменти працівнику 9600 фіксованою сумою його зарплата 13705( нараховано) як правильно роботодавцю виплачувати? Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
15.07.2026 | 00:55
СВ
Світлана
14.07.2026 | 17:28
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи можна укласти новий договір без перерви в оренді
Добрий день. Підприємство орендує приміщення в ін.юр.особи. Договір діяв до 02.07.2026. (був завірений нотаріально) Ми вирішили продовжити оренду і укласти новий договір ще на 2 роки. Чи можна новий договір укласти з 01.07.2026, щоб не робити актів на тих 2 дні, а акт повернення…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
14.07.2026 | 22:59
АЛ
Александра
14.07.2026 | 17:19
Відповідь надано
Звітність ФОП: подавати стару форму чи дочекатися нової
ФОП 3 гр чи можна здати Єдина звітність з ЄСВ, ПДФО та ВЗ за 2 кв 2026р завтра, по старій схемі, т.б. за 04.05.06 місяць окремо?? Чи краще дочекатися нової форми…
АК
Анастасія, консультант
експерт
14.07.2026 | 17:36
ВМ
Муркова Валентина Вікторівна
14.07.2026 | 17:18
Відповідь надано
Оподаткування благодійної допомоги без підтверджуючих документів: поради
Добрий день. Директору ТОВ видає благодійну допомогу на лікування, але підтвердних документів немає і не буде. Чи оподатковується вона ПДФО, ВЗ і ЄСВ? Підкажіть, будь ласка, чи є у Вас на ресурсі взірець такого договру…
ІК
Ірина, консультант
експерт
14.07.2026 | 21:14
