Заголовок тимчасово відсутній

Так.

У ч. 2 ст. 6 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 № 361-IX (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#n170) визначений перелік СПФМ.

Серед них є юрособи:

суб’єкти аудиторської діяльності;
суб’єкти господарювання, які —
надають послуги бухобліку;
консультують з питань оподаткування;
особи, які надають послуги щодо створення, забезпечення діяльності або управління юрособами.

Такі юридичні особи стають на облік у Держфінмоніторингу протягом трьох робочих днів з дати призначення працівника, відповідального за фінансовий моніторинг, але не пізніше дня проведення першої фіноперації (дати встановлення ділових відносин з клієнтом).

Також серд них є спеціально визначені суб’єкти, що провадять свою діяльність одноосібно, без утворення юрособи, окрім осіб, які надають послуги в межах трудових правовідносин:

суб’єкти аудиторської діяльності;
бухгалтери;
суб’єкти господарювання, які —
надають послуги бухобліку;
консультують з питань оподаткування;
особи, які надають послуги щодо створення, забезпечення діяльності або управління юрособами.

Раді допомогти, звертайтесь ще!