Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Обов'язок пройти навчання в Держфінмоніторингу в 3-місячний термін поширюється також на ФОП ? Чи може ФОП призначити відповідального за фін моніторинг не себе, а іншого працівника ?

ІК

Ірина, консультант

експерт

21.11.2024 | 21:23

Очікує відповідь

З метою забезпечення належного проведення первинного фінмоніторингу суб’єкт ПФМ повинен призначити відповідального працівника (п. 1 розд. IV Положення №282). Але, ця вимога стосується тільки юридичних осіб. Якщо ж СПФМ провадить свою діяльність одноособово, без утворення юридичної особи (фізособа-підприємець), то він не зобов’язаний призначати відповідального працівника. Призначення відповідального працівника здійснюється відповідно правил, встановлених розд. IV Положення №282.

п. 1. З метою забезпечення належного проведення первинного фінансового моніторингу суб’єкт первинного фінансового моніторингу (крім спеціально визначених суб’єктів первинного фінансового моніторингу, що провадять свою діяльність одноособово, без утворення юридичної особи) призначає відповідального працівника.

Обов’язок пройти навчання в Держфінмоніторингу протягом тримісячного терміну поширюється на суб’єктів первинного фінансового моніторингу (СПФМ), до яких належать, зокрема, ФОП, які надають бухгалтерські послуги. Відповідно, якщо ФОП здійснює діяльність, що підпадає під фінансовий моніторинг, він зобов’язаний стати на облік у Держфінмоніторингу і дотримуватися всіх вимог, включаючи навчання.

ФОП може призначити відповідального за фінансовий моніторинг іншого працівника, якщо такий працівник є в штаті. Проте, якщо ФОП працює одноосібно, він сам виконує обов'язки відповідального за фінмоніторинг, оскільки вимога про призначення відповідального не стосується осіб, які працюють самостійно.

Раді допомогти, звертайтесь ще!