Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!
ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!
ІР
Ірина
19.07.2024 | 11:46
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
ФОП 3 гр на 2% (2022) В травні була подана помилкова декларація по ЕП, дані внесені не в І розділ, а в ІІ. Рядок 01-0, 02-0, 03-10000грн, 04-200грн.
Податкова тоді проконсультувала так відкоригувати 01-10000, 02-200, 03-0,04-0, 05-200, 06-200. Получилось, що з ІІ розділу 200 податку зняли, в перший поставили, але нарахування його немає. Як зараз правильно відкоригувати? 01-10000, 02-200, 06-200, 07-200 або тільки в 07-200 ? Дякую
Податкова тоді проконсультувала так відкоригувати 01-10000, 02-200, 03-0,04-0, 05-200, 06-200. Получилось, що з ІІ розділу 200 податку зняли, в перший поставили, але нарахування його немає. Як зараз правильно відкоригувати? 01-10000, 02-200, 06-200, 07-200 або тільки в 07-200 ? Дякую
ЯК
Ярослава, консультант
експерт
22.07.2024 | 01:50
Очікує відповідь
Ви правильно подали уточнюючу декларацію платника ЄП на період воєнного стану за формою F0103203 за травень 2022 року.
Всі рядки такої декларації заповнено правильно. Якщо така декларація прийнята і є квитанція № 2, то нарахування по ЄП 200 грн повинні бути відображенні у електронному кабінеті платника ЄП за травень 2022 року.
Тому, ФОП варто спочатку уточнити у ДПС за місцем реєстрації чому не відобразилось нарахування по ЄП згідно поданої уточнюючої декларації платника ЄП за травень 2022 року. Якщо така уточнююча декларація не була прийнята або нарахування не відобразилось з технічних причин, то ФОП потрібно повторно подати уточнюючу декларацію платника ЄП за формою F0103203 за травень 2022 року.
Така декларація створюється у періоді травень 2022 року і у пункті 2 та 3 декларації повинен бути відображений період «травень 2022 року». У такій декларації ФОП повинен повторно заповнити рядок 01 – 10000, рядок 02 – 200, рядок 03 та 04 не заповнюється, рядок 05 – 200, рядок 06 – 200, рядки 07 та 08 не заповнюються. Якщо все заповнено вірно і декларація прийнята, то нарахування по ЄП повинні відобразитись у травні 2022 року у розмірі 200.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ЕВ
Евгения
15.10.2026 | 14:02
Відповідь надано
Списання заборгованості за авансовим звітом: облік і податкові нюанси
Добрий день! Підкажіть, будь ласка, працівник звільнився, але підприємство має перед ним заборгованість за затвердженим авансовим звітом, яку не планує виплачувати. Чи можемо ми списати цю заборгованість і які податкові наслідки виникають (ПДФО, ВЗ, ЄСВ, податок на прибуток). На…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.10.2026 | 14:20
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
15.10.2026 | 13:49
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Облік витрат на консультаційні послуги: рахунок 91 чи 92
Вітаю. Виробниче підприємство.Директор з якості по виробництву отримує інформаційно консультаційні послуги по сертифікації продукції Халяль та інформаційно консультаційні послуги по проходженню аудиту ISO, На якому рахунку відображати такі витрати 92 чи 91…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.10.2026 | 14:10
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
15.10.2026 | 11:52
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Списання пального: як відобразити у вартості МНМА підприємства
Підприємство високодохідник.Придбали МНМА 1 шт-19900,грн. Але забрали в постачальника своїм транспортом. Списали паливо по акту. Чи потрібно суму списання палива збільшувати МНМА і як це зробити…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.10.2026 | 13:10
ЄВ
Євгенія Павлівна
15.10.2026 | 11:27
Відповідь надано
Облік товарів для ФОП-косметолога: коли це необхідно
Чи зобов’язаний ФОП-косметолог вести товарний облік, якщо основним видом діяльності є надання косметологічних послуг (ін'єкції), але додатково здійснюється продаж косметичних засобів, які не належать до медичних виробів або лікарських засобів…
ОК
Олександра, консультант
експерт
15.10.2026 | 13:28
ІР
Ірина
15.10.2026 | 09:54
Відповідь надано
Донарахування податку на прибуток: нюанси обліку та звітності
Добрий день! При перевірці було донараховане податкове зобовязання з податку на прибуток за червень 2026року , а також штраф в розмірі 1020 по 4дф за уточнюючі. Акт перевірки від вересня 2026р, а ППр втставлені жовтнем.
Питання:
1. рядок 18 збільшувати на…
Питання:
1. рядок 18 збільшувати на…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.10.2026 | 11:37
НГ
Гуцул Наталія Іванівна
15.10.2026 | 09:42
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи потрібно ФОП використовувати РРО/ПРРО для цифрових товарів
Добрий день.
Підкажіть, будь ласка, чи потрібно ФОП застосовувати РРО/ПРРО при продажу виключно цифрових товарів через інтернет — наприклад, PDF-файлів, електронних книг, шаблонів документів або доступу до цифрових матеріалів, якщо оплата здійснюється онлайн через…
Підкажіть, будь ласка, чи потрібно ФОП застосовувати РРО/ПРРО при продажу виключно цифрових товарів через інтернет — наприклад, PDF-файлів, електронних книг, шаблонів документів або доступу до цифрових матеріалів, якщо оплата здійснюється онлайн через…
ОК
Олександра, консультант
експерт
15.10.2026 | 13:13
ЮЛ
Юлія
15.10.2026 | 09:11
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи потрібно заповнювати рядок у звіті при одному працівникові
У штаті один працівник чи потрібно у звіті про нарах. обчисл та сплату внеску на підтримку прецевлаш. осіб з інвалідністю заповнювати ряд.1 розділу 1…
МК
Марина, консультант
експерт
15.10.2026 | 11:16
ЗА
Завгарія
15.10.2026 | 08:55
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Помилка у звіті: невідповідність середньооблікової кількості інвалідів
Ю.особа,заповняла звіт про нарахування, обчислення та сплату внеску на підтримку осіб з інвалідністю. В мене середньооблікова кількість 13чоловік
норматив 1,
середньооблікова кількість 2,
вибиває -1, показує помилка. Я повинна поставити що 1 інвалід, хоча…
норматив 1,
середньооблікова кількість 2,
вибиває -1, показує помилка. Я повинна поставити що 1 інвалід, хоча…
МК
Марина, консультант
експерт
15.10.2026 | 11:18
ВІ
Вікторія
15.10.2026 | 08:13
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Розрахунок лікарняного: які довідки потрібні та період
Вітаю, працівницю прийняли 18.08.2026 в вересні вона була тиждень на лікарняному, яку довідку потрібно затребувати у працівниці і який розрахунковий період у данному випадку для розрахунку лікарняного…
ОК
Ольга, консультант
експерт
15.10.2026 | 11:29
АН
Анастасія
15.10.2026 | 02:18
Відповідь надано
Подання звітності 4ДФ: чи варто припинити показувати ознаку 157
Вітаю. Підкажіть як краще бути в такій ситуації: всім ФОП, що маю на супроводі із року в рік кожного звітного періоду подавала звітність 4ДФ, де вказувала виплати на інших ФОП з ознакою 157. Так як ПКУ не вважає фопа податковим агентом для іншого фопа, хочеться припинити…
ОК
Олександра, консультант
експерт
15.10.2026 | 12:47
НА
Надія
14.10.2026 | 23:09
Відповідь надано
Коригування податкових накладних у будівництві: нюанси та рішення
Підприємство здійснює будівництво за договором доручення. Усю суму за договором отримано, на аванси зареєстровано ПН з номенклатурою «будівельні роботи», оскільки очікувалося, що витрати на будівництво перевищать договірну суму. Після уточнення витрат визначено винагороду…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.10.2026 | 07:23
ЕО
Омельчук Елена Александровна
14.10.2026 | 22:29
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Пільги для мобілізованих ФОП 3 групи: єдиний податок і військовий збір
Доброго дня! ФОП 3 групи 5 % мобілізований. Отримує дохід як ФОП. Чи є наразі пільги для сплати єдиного податку і військового збору…
ОК
Олександра, консультант
експерт
14.10.2026 | 23:13
ОК
Оксана
14.10.2026 | 22:05
Відповідь надано
Коригування ПДВ при поверненні коштів за договорами: нюанси
Добрий вечір.
З покупцем у вересні працювали по двом договорах.
По одному договору виникла заборгованість у сумі 50 тис грн, а по іншому -переплата 40 тис грн. Покупець повернув 14.10.2026 р.за різницею боргу і переплати- 10 тис грн.
Як правильно тепер…
З покупцем у вересні працювали по двом договорах.
По одному договору виникла заборгованість у сумі 50 тис грн, а по іншому -переплата 40 тис грн. Покупець повернув 14.10.2026 р.за різницею боргу і переплати- 10 тис грн.
Як правильно тепер…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.10.2026 | 08:40
НА
Наталія
14.10.2026 | 20:01
Відповідь надано
Розрахунок середньої зарплати за внутрішнім сумісництвом без місяців
Доброго дня. Працівник працює за основним місцем з липня 2025 року та за внутрішнім сумісництвом з 18.06.2026р. Загальний стаж 3 роки 10 місяців. З 27.07.26 по 09.08.26 (14 днів) тільки за внутрішнім сумісництвом перебував у відпустці без збереження ЗП . З 29.09.26 по 02.10.26…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
15.10.2026 | 12:33
МК
Кіпіш Марта
14.10.2026 | 19:46
Відповідь надано
Оподаткування ПДВ оренди з правом викупу: нюанси та консультація
Підприємством Платником ПДВ укладено договір оренди з правом викупу,відповідно до умов якого Орендодавець передає Орендарю у володіння та користування Об'єкт: Комбайн зернозбиральний Відповідно до умов договору:
1. Об'єкт передається Орендарю у користування строком на 3…
1. Об'єкт передається Орендарю у користування строком на 3…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.10.2026 | 20:40
ТС
Світлична Тетяна Василівна
14.10.2026 | 19:12
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи враховуються премії при розрахунку середнього доходу для лікарняних
Чи враховуються суми премії для середнього доходу для нарахування лікарняних…
ІК
Ірина, консультант
експерт
14.10.2026 | 20:37
ТС
Світлична Тетяна Василівна
14.10.2026 | 18:45
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Порушення термінів підписання ТТН: наслідки та відповідальність водія
Якщо товарно-транспортна накладна від 8 вересня 2026р в Медку підписана вантажовідправником, вантажоодержувачем і водієм 5 жовтня 2026. Чи є це порушенням? Які можуть бути наслідки та відповідальність відповідальність…
ОК
Ольга, консультант
експерт
15.10.2026 | 11:55
ТЕ
Тетяна
14.10.2026 | 18:34
Відповідь надано
Питання щодо відображення знищених активів в бухгалтерії підприємства
ТОВ. Після обстрілу 02.06.26 знищено запаси та ОЗ,МНМА. Підкажіть,будь ласка стосовно ОС та МНМА. Всі бланки брала у Вас через окі-докі. Наприклад знищено емність 14400( ПДВ 2400) Амортизація нарахована в 04.26. 100%. В інвентаризаційному описі: первисна вартіть-12000,00, сума…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.10.2026 | 13:22
АЛ
Аліна
14.10.2026 | 18:04
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Правильність визначення діяльності ФОП при спрощеній системі оподаткування
ФОП займається виробництвом тортів, надає майстер-класи, та окремо продає будівельні товари (дистанційно). Територія госп. діяльності зазначена Вся Україна. 20-ОПП не подавали. Чи правильно визначена діяльність…
ОК
Оксана, консультант
експерт
15.10.2026 | 11:48
ЗІ
Зінаїда
14.10.2026 | 18:04
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Звіт про внески за непрацевлаштування осіб з інвалідністю 2026
На підприємстві працює 5 осіб. Один інвалід. Треба здавати "Звіту про внески за непрацевлаштування осіб з інвалідністю-2026"…
МК
Марина, консультант
експерт
15.10.2026 | 11:12
