Заголовок тимчасово відсутній

Ви маєте право прцювати з цією компанією, навіть якщо вона є в Перелінку № 1045 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1045-2017-%D0%BF?find=1&text=%D0%B5%D1%81%D1%82%D0%BE%D0%BD#Text).

При роботі з такими нерезидентами додаткових документів (довідок з податкової) від них отримувати не потрібно.

Але по операціям з цим контрагентом у Вас може бути:

1) або контрольована операція - якщо Ви "дотягуєте" до вартісних критеріїв з п. 39.2.1.7 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17?find=1&text=%D0%B3%D1%83%D0%BC%D0%B0%D0%BD%D1%96%D1%82%D0%B0%D1%80%D0%BD#n1031):

- Ваш річний дохід більше 150 млн.грн.

- сума оброту з цим контрагентом - більше 10 млн.грн.

Тоді прийдеться подавати Звіт про ТЦО до 01.10.ХХХХ наступного звітним року і готувати документацію на обгрунтування ціни контрольованої операції - чи відповідає вона приниципу "витягнутої руки"

2) якщо не дотягуєте до статусу контрольованої операції, потрапляєте в коригування за п. 140.5.4 (імпорт) або 140.5.5-1 (експорт) ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17?find=1&text=%D0%B3%D1%83%D0%BC%D0%B0%D0%BD%D1%96%D1%82%D0%B0%D1%80%D0%BD#n10713):

фінрезультат до оподаткування збільшується на 30 % вартості операцій з цим контрагентом.

Тоді Ви вирішуєте:
1) чи просто коригуєте фінрезультат на збільшення на 30 % вартості приданих товарів
2) чи проводите обгрунтування ціни операції за правилами ст. 39 ПКУ, щоб коригування або не було зовсім, або воно було менше 30 %. Зазвичай для цього залучають фахівців (аудиторів).

Раді допомогти, звертайтесь ще!