Заголовок тимчасово відсутній

Засновник-нерезидент не має права проводити іноземну інвестицію, зокрема, вносити готівкові грошові кошти до статутного капіталу юридичної особи (ЮО) через термінал/касу банку або касу ЮО. Поповнити статутний капітал підприємства можна винятково у безготівковій формі через рахунки, відкриті в банках

Коли нерезидент вносить кошти у національній валюті до статутного капіталу ЮО, створеної відповідно до законодавства України, — це одна з форм іноземних інвестицій (ст. 2, 3 Закону № 93 Про режим іноземного інвестування https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/93/96-%D0%B2%D1%80#Text).
Отже, засновник ЮО — нерезидент, який вносить грошові кошти до статутного капіталу ЮО-резидента, є іноземним інвестором.

Умови, порядок, особливості проведення валютних операцій, пов’язаних з інвестиційною діяльністю іноземних інвесторів в Україні, встановлює розділ VI Положення № 5 про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0005500-19#n209

Інвестувати в Україні, зокрема внести кошти до статутного капіталу ЮО-резидента, іноземний інвестор може в один зі способів, а саме:

1) переказує іноземну валюту/гривню із-за кордону на відкриті в банках власні рахунки (поточні, інвестиційні, рахунки умовного зберігання (ескроу), кореспондентські), уключаючи через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів, відкриті в банках;

2) переказує безпосередньо на поточний рахунок/кореспондентський рахунок резидента в Україні іноземну валюту/гривні із-за кордону;

3) здійснює розрахунки в гривнях/іноземній валюті на території України з власних рахунків у банках (крім поточних рахунків фізичних осіб-нерезидентів) з іншими іноземними інвесторами/резидентами/нерезидентами через відкриті ними рахунки в банках України, уключаючи поточні/кореспондентські рахунки номінальних утримувачів в Україні, що відкриті для здійснення номінальними утримувачами операцій за цінними паперами відповідно до Закону України “Про депозитарну систему України” (далі - рахунок номінального утримувача);

4) переказує з власних рахунків (крім поточних рахунків фізичних осіб-нерезидентів) кошти в гривнях та іноземній валюті на користь інших іноземних інвесторів/нерезидентів через відкритий у банку кореспондентський рахунок іноземного банку-депозитарію, що має рахунок у цінних паперах у Національному банку (розрахунки між іноземними інвесторами мають здійснюватися виключно за операціями з купівлі-продажу облігацій внутрішньої державної позики України);

5) використовує власний рахунок умовного зберігання (ескроу) для придбання акцій відповідно до процедури, визначеної статтею 65-2 Закону України “Про акціонерні товариства”, шляхом переказу коштів на рахунки осіб, які мають право на отримання коштів за акції, або шляхом виплати таким особам відповідних коштів готівкою;

6) переказує кошти з одного власного рахунку на інший, що відкриті іноземним інвестором в уповноважених установах;

7) здійснює інші валютні операції в межах території України, що не суперечать вимогам законодавства України, цього Положення.

(п. 67 Положення № 5).

При цьому п.68. Іноземні інвестори здійснюють грошові розрахунки за об’єкти інвестування в Україні виключно в безготівковій формі через рахунки, відкриті в банках

Раді допомогти, звертайтесь ще!