Заголовок тимчасово відсутній

Оскільки товари призначалися для використання в оподатковуваній ПДВ господарській діяльності, то перед їх списанням необхідно оформити операцію зміни податкового призначення ТМЦ за допомогою документа «Зміна податкового призначення запасів» (розділ «Операції», група «ПДВ»)

При оформленні документа в табличній частині слід:

• вказати необхідну номенклатуру;
• вказати кількість і нове цільове призначення – «Неопод. ПДВ, негосп.»;
• автоматично по кнопці «Заповнити за партіями» підібрати партії товарів;
• задати метод коригування податкового кредиту - «Нарахувати зобов'язання».

Після внесення всієї необхідної інформації сума ПДВ буде розрахована автоматично.

На закладці «Рахунок обліку» вказується рахунок витрат і аналітика за рахунком і за замовчуванням відображається рахунок податкових зобов'язань – 6435 «Умовний продаж».

У колонці «Сума ПДВ» зазначається сума податкового зобов'язання, розрахована виходячи з первісної вартості запасів. При проведенні документ сформує проводки зі зміни податкового призначення запасів і перший етап проводки з нарахування податкових зобов'язань з ПДВ

Нарахування податкових зобов'язань оформлюється документом «Податкова накладна» з видом операції «Умовний продаж». Документ сформується автоматично з правильним видом операції і заповненими даними, якщо скористатися режимом «Створити на підставі» з документа «Зміна податкового призначення запасів»

У документі «Податкова накладна» на закладці «Додатково» за замовчуванням тип причини невидачі дорівнюватиме 13 «Використання виробничих або невиробничих засобів, інших товарів/послуг не в господарській діяльності» (як найбільш поширений) Це правильно, оскільки відображається операція використання не в господарській діяльності товарів, спочатку куплених для господарської діяльності.

Раді допомогти, звертайтесь ще!