Втратили первинні документи? Що робити бізнесу та які строки не можна пропустити
Професійний гід від редакції 7eminar!
Т"
ТОВ "МВП "ЕНЕРГОРІШЕННЯ"
04.03.2024 | 11:17
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Добрий день.В декларації на прибуток через Додаток РІ відобразили суму штрафу за невчасно сплачений ПДВ.Нарахували податок на прибуток на суму штрафу. Як має це виглядіти в Фінзвіті щоб співпадало з Декларацією на прибуток? Які рахунки та які рядки в фінзіті відображають це?
ПК
Поліна, консультант
експерт
04.03.2024 | 15:51
Очікує відповідь
Якщо ви не застосовуєте НПСБО 17 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0047-01#o17 ), в бухобліку податок на прибуток нараховується в сумі, зазначеній в декларації. Згідно з п.3.23 МР № 433 ( https://zakon.rada.gov.ua/rada/show/v0433201-13#n99 ) "3.23. У статті "Витрати (дохід) з податку на прибуток" відображається сума витрат (доходу) з податку на прибуток, визначена згідно з Положенням (стандартом) 17." В НПСБО 17 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0047-01#o17 ) зазначено: "Витрати (дохід) з податку на прибуток - загальна сума витрат (доходу) з податку на прибуток, яка складається з поточного податку на прибуток з урахуванням відстроченого податкового зобов'язання і відстроченого податкового активу. "Тобто формула така: податок на прибуток з декларації +- рах.17 і 54 (відстрочені податкові активи і зобов"язання). На практиці більшість підприємств не застосовують НПСБО 17, оскільки він не впливає на оподаткування. Тобто у формі № 2 просто зазначають Дт 98 Кт 641 на суму податку по декларації. Якщо податок не нараховується, то і проведення робити не треба
Раді допомогти, звертайтесь ще!
АН
Анна
19.10.2026 | 20:52
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Виправлення помилки у продажу пива ФОП: важливі кроки
ФОП 2 групи єдиного податку отримав ліцензію на роздрібну торгівлю пивом з 01.09.2026 р.
Наразі бухгалтер вивантажила з Електронного кабінету дані щодо РРО-чеків, у яких виявлено продажі товару з найменуванням «С/а Оболонь Бренді Кола 0,33 л». При цьому в чеках зазначено…
Наразі бухгалтер вивантажила з Електронного кабінету дані щодо РРО-чеків, у яких виявлено продажі товару з найменуванням «С/а Оболонь Бренді Кола 0,33 л». При цьому в чеках зазначено…
СК
Стефанія, консультант
експерт
19.10.2026 | 23:52
ЛЮ
Людмила Дроботенко
19.10.2026 | 20:46
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Випробувальний термін для працівників ВПО: як правильно оформити
Доброго вечора
Приймаємо на роботу працівника ВПО. Згідно закону таким працівникам не можна встановлювати випробувальний термін
Як правильно оформити, щоб встановлювати випробувальний термін
Дякую…
Приймаємо на роботу працівника ВПО. Згідно закону таким працівникам не можна встановлювати випробувальний термін
Як правильно оформити, щоб встановлювати випробувальний термін
Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
19.10.2026 | 22:35
СВ
Світлана
19.10.2026 | 20:08
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи можна включити податкову накладну в декларацію за вересень
Доброго дня. Підприємство-покупець отримало податкову накладну від 30.09.26 вчасно зарестровану 16.10.26, але 18.10.26 підприємство-постачальник зареєструвало додаток 2 від 30.09.26 до цієї податкової в якому змінила номенклатуру на таку саму, але імпортовану. Чи може…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.10.2026 | 22:12
ОК
Оксана
19.10.2026 | 18:48
Відповідь надано
Правила заповнення ЄСВ звітності для ЦПХ за вересень
Вітаю! Як правильно заповнити ЄСВ звітність за вересень по ЦПХ договору 15.06-16.08.2026, виплата була 01.09.26…
ОК
Ольга, консультант
експерт
19.10.2026 | 22:08
ЛЮ
Людмила
19.10.2026 | 17:55
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи потрібно подавати пусту декларацію з ПДВ новому підприємству
Доброго дня. Чи потрібно новоствореному підприємству (ТОВ на загальній системі) подавати пусту декларацію з ПДВ, якщо він тільки став платником ПДВ і в нього ще немає ніяких оборотів? Дякую…
СК
Світлана, консультант
експерт
19.10.2026 | 21:37
ИР
Ирина
19.10.2026 | 17:41
Відповідь надано
Відповідь АІ відхилено експертом
Проблеми з податковим розрахунком через округлення ЄСВ та ПДФО
Добрий день! Питання по податковому розрахунку сум доходу, нарахованого на користь платників податків (ФОП - квартал).
При заповненні додатка 1 указана нарахована сума заробітної плати та нарахований ЄСВ 22%по кожному працівнику.
При заповнені податкового розрахунку…
При заповненні додатка 1 указана нарахована сума заробітної плати та нарахований ЄСВ 22%по кожному працівнику.
При заповнені податкового розрахунку…
ІК
Ірина, консультант
експерт
19.10.2026 | 22:49
НА
Наталія
19.10.2026 | 17:39
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Уточнююча декларація з ПДВ: звільнення від штрафів під час війни
Хочу подати уточнюючу декларацію з ПДВ на збільшення суми до сплати ПДВ. Я не повинна нараховувати і не сплачувати штраф, ще діє ця норма п. 69.1 підрозділу ХХ ПКУ: У разі самостійного виправлення платником податків з дотриманням порядку, вимог та обмежень, визначених статтею 50…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.10.2026 | 22:04
КС
Савицька Катерина Василівна
19.10.2026 | 17:32
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Оприбуткування чеків за міжнародними валютними операціями працівника
Ghfwsdybr plsqcy.dfd vs;yfhjlyt dfynf;yПрацівник здійснював вантажне міжнародне перевезення. Закордоном заправлялвся у чехії та польщі. .Привіз 3 чеки де сума і ціна вибита відповідною валютою. При оформленні авансового звіту на відшкодування коштів на пальне та оприбуткування…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
19.10.2026 | 20:31
ЮЛ
Юлія
19.10.2026 | 17:08
Відповідь надано
Чи можна включити РК на зменшення ПЗ за вересень
Добрий день. РК на зменшення ПЗ зареєстрована від 14.09. зареєстрована 18.10., але відправлена була контрагенту в жовтні. Чи можна включити РК у вересня на зменшення ПЗ в даному випадку…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.10.2026 | 21:49
ТЕ
Тетяна
19.10.2026 | 17:07
Відповідь надано
Права ФОП на 2 групі щодо оренди приміщення юридичній особі
Чи має право ФО(власник приміщення) як ФОП на 2 групі єдиного податку здавати в оренду власне нежитлове приміщення юридичній особі (ТОВ) на загальній системі оподаткування (платнику податку на прибуток та ПДВ)…
АК
Анастасія, консультант
експерт
19.10.2026 | 17:14
СВ
Светлана
19.10.2026 | 17:03
Відповідь надано
Помилкова ПН і РК: правильність відображення у декларації ПДВ
В серпні зарєстрували помилкову ПН на 700тис. по першій події акт, повинні були зареєструвати на 300 тис.В вересні зняли Рк 700тис і з запізненням зареєстрували вірну ПН на 300тис.В декларації ПДВ за серпень уточненій відобразили (зняли помилкову ПН на 700 тис і включили ПН на…
СК
Світлана, консультант
експерт
19.10.2026 | 21:56
ОЛ
Ольга
19.10.2026 | 17:02
Відповідь надано
Перехід на загальну систему: питання ПДВ та касового методу
Доброго дня! ТОВ на єдиному податку 3 група без пдв добровільно переходить на загальну систему з ПДВ з 01.10.2026. Станом на 30.09.26 має дебіторську заборгованість за послуги бюджетної організації(без ПДВ). Сплата боргу цієї установи - 19.10.2026 з рахунку Державна казначейська…
СК
Світлана, консультант
експерт
19.10.2026 | 21:49
ЯР
Ярина
19.10.2026 | 16:47
Відповідь надано
Врахування працівників при розрахунку внеску на підтримку інвалідності
1.Працівник знаходився у відпустці без збереження заробітної плати липень та серпень місяць, а у вересні відпрацював декілька днів. Чи враховуємо такого працівника при розрахунку СКШП облікового складу для визначення суми внеску на підтримку працевлаштування осіб з…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
19.10.2026 | 20:46
НА
Наталія
19.10.2026 | 16:44
Відповідь надано
Як правильно відобразити договір ЦПХ у звіті ДФ
Вітаю! ТОВ : як правильно в звіті дф показать договір ЦПХ…
ОК
Ольга, консультант
експерт
19.10.2026 | 21:06
ІР
Ірина
19.10.2026 | 16:38
Відповідь надано
Чи може ФОП отримувати валюту за послуги від резидентів
Вітаю! Чи може ФОП на 3-тій групі ЄП отримувати оплату за послуги репетиторства від резидентів України які проживають за кордоном оплату за уроки через платформу Preply, потім в межах кварталу з цієї платформи виводити кошти на Payoneer, і на рахунок ФОП у валюті? Чи це…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
19.10.2026 | 20:17
ОН
Нетьосова Олена Володимирівна
19.10.2026 | 16:35
Відповідь надано
Розбіжності у сумах ПДВ: як знайти причини та рішення
ДД, вже не одноразово є схожа ситуація, при подачі податкової декларації, роблю запити про суму на яку можу реєструвати податкові і вони постійно різні, Товариство вже рік здає декларацію з 1додатком, так як було від"ємне значення, податкові не реєструємо і не приймаємо, в…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.10.2026 | 20:06
ГІ
Іванова Галина Ігорівна
19.10.2026 | 16:29
Відповідь надано
Коли відображати роздачу подарунків у формі 4ДФ
Добрий день. Згідно відомості роздали допомогу дітям. Відомість сформована датою 30.09.2026. Подарунки роздані 02.10.2026. Цю ж дату 02.10.2026 батьки проставляли коли розписувалися про отримання подарунків. Підкажіть в якому місяці включати роздачу подарунків в 4ДФ…
ІК
Ірина, консультант
експерт
19.10.2026 | 23:04
ІМ
Інна Миколаївна
19.10.2026 | 16:28
Відповідь надано
Проблема з оплатою єдиного податку з кредитної картки фізособи
Вітаю. ФОП ССО сплатив ЄП , ВЗ зі своєї кредитної картки фіз. особи. Це проблема…
АК
Анастасія, консультант
експерт
19.10.2026 | 17:02
АЛ
Аліна
19.10.2026 | 16:16
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Зарплата монтажника: на який рахунок віднести в бухобліку
Підприємство продає товар та надає послуги з монтажу товару. В цьому році ще послуги з монтажу не надавались, оскільки тимчасова немає роботи. На який рахунок відносити зарплату монтажника…
ТК
Тамара, консультант
експерт
19.10.2026 | 18:28
НІ
Ніна
19.10.2026 | 16:14
Відповідь надано
Індексація зарплати у жовтні 2026 року: важливі нюанси
Доброго дня, чи виникає індексація у жовтні 2026р., якщо базовий місяць (останнє підвищення) травень 2026р.? Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
19.10.2026 | 16:37
