Заголовок тимчасово відсутній

Виправлення слід робити шляхом подання Уточнюючого Податкового розрахунку за відповідний квартал.
Порядок проведення коригувань Розрахунку визначений розд. V Порядку №4 від 13.01.2015р. https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n610
Якщо після подання звіту були виявлені помилки, то для того, щоб їх виправити, потрібно подати Податковий розрахунок з типом форми Звітний новий- у разі виправлення помилок до закінчення граничного терміну подання звіту, або Уточнюючий- якщо помилки виправляються після закінчення граничного терміну подання звіту. Розрахунки "Звітний новий" та "Уточнюючий" подаються на підставі інформації з раніше поданих Розрахунків і містять інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються.
Отже, Уточнюючий Податковий розрахунок подається у складі головного розрахунку та тільки тих Додатків 1 і 4ДФ, в яких потрібно виправити помилки. Податкові розрахунки нумеруються в хронологічному порядку в межах звітного кварталу, тому якщо Звітний Податковий розрахунок за квартал 2022 р. був № 1, то Уточнюючий за цей квартал 2022 р.буде №2. В Уточнюючому розрахунку рядки 07-110 не заповнюються.

Додаток 1. Виправлення сумової помилки робиться із застосуванням коду типу нарахувань 2.

Для цього заповнюється рядок з особистими даними працівника, гр.8 — категорія 47, гр.9 — КТН 2; гр.10 — відповідний місяць і рік; гр.14 — кількість календарних днів у місяці; гр.16,17 — нарахований дохід, гр.20 — сума ЄСВ. Колонка 25 не заповнюється.

У головному Розрахунку суми ЄСВ, які будуть донараховані за допомогою КТН 2, потрапляють у рядки 4, 4.1,7,8 відповідних місяців кварталу.
Додаток 4ДФ. Потрібно заповнити рядок з правильними даними, в графі 10 вказати ознаку “0” — рядок на включення. В Уточнюючому Додатку 4-ДФ рядок ВСЬОГО не заповнюється. Якщо у Звітному Додатку 4-ДФ був заповнений рядок 04, то в Уточнюючому його потрібно продублювати.

Раді допомогти, звертайтесь ще!