Заголовок тимчасово відсутній

Уточнення щодо питання 16.04.2023 23:59, яке стосується порядку обміну інформацією про закордонні рахунки, тобто автомат. обмін інформацією між банками та податк. органом. Це не стосується електр. коштів.1. Чи надає Закон №2970 можливість податковій цікавитись рухом рахунків фіз. осіб або ФОП, відкритих на платіж. сервісі Payoneer, тобто чи надійде інформація до ПІ й вона якимось чином зможе її використати?2. Уточніть будь ласка, 400 000 грн. - це сума за день, місяць чи це сума однієї операції?

ТК

Таїса, консультант

експерт

18.04.2023 | 10:56

Очікує відповідь

1) Payoneer – це платіжна система, що надає фінансові послуги та грошові он-лайн перекази. Доступу до рахунків в цій системі податкова не має, оскільки ця система відсутня у реєстрі НБУ bank.gov.ua/ua/payments/payment-systems ). Тому поки що під дію Закону 2790 вона не потрапляє. Крім того, щодо обміну інформацією, зазначу наступне. Механізм EOIR (Exchange of Information on Request) - це один з механізмів обміну інформацією про рахунки фінансових установ між країнами, що залучені до угоди CRS. EOIR передбачає передачу запитів від компетентних органів однієї країни до компетентних органів іншої країни щодо інформації про конкретних фізичних або юридичних осіб, які можуть мати недекларований дохід або активи за кордоном. У разі відсутності відповіді на запит компетентного органу, запитувальна країна може звернутися до іншої країни або до міжнародної організації, яка займається координацією обміну інформацією. Важливо. Механізм EOIR застосовується лише у випадках, коли запитуюча країна володіє достатньою інформацією, яка свідчить про те, що відповідна особа може мати недекларований дохід або активи за кордоном.Таким чином, тільки за запитом ДПС конкретно по вам інша краіна може надати інформацію про фінансові рахунки. Це складний механізм, і наразі він тільки починає працювати. Тому достименно невидомо, чи розповсюджуєься це на платіжні системи, чи тільки на рахунки клієнтів в банках. Тому, вважаю, що на сьогодгня, вам не потібно турбуватись про свій рахунок в системі Payoneer.

Разом з тим, якщо кошти через цю платіжну систему потрапляють на підприємницький рахунок ФОПа в українському банку, податкова має право цікавитись операціями по такому рахунку.

2) це сума одної операції. Порогова сума фінансової операції, що підлягає обов’язковому фінмоніторингу, — зі 150 000 до 400 000 грн (еквівалент цієї суми за офіційним курсом гривні до інвалюти) з розрахунку на одну операцію (ст. 20 Закону № 361). Раді допомогти, звертайтесь ще

МА

Марина

30.05.2026 | 15:20

Зарплата

Відповідь надано