Вітаю. В квітні 2022 року постачальником виписана ПН на суму авансу за монтажні та пусконалагоджувальні роботи. Роботи виконувались до червня 2025 року. В червні отримано акт про прийняття робіт. Змінилась кількість та ціна постачання, але внести зміни шляхом реєстрації РК до ПН неможливо оскільки минуло більше ніж 1095 днів. Відповідність по розрахункам з постачальником і сумами виписаних податкових є. Чи є ризик, що ДПІ під час перевірки може зняти суму податкового кредиту, мотивуючи це невідповідністю первинним документам? Дякую.

Чи можна виписати ПН кінцем місяця?

Добрий день! У травні 2024р. попали до ризикових (тип ознаки п.8) за співпрацю з ризиковим покупцем. Подали в суд, перший виграли. Податкова подала апеляцію. Нашого контрагента нещодавно вивели з ризиковості, ми же продовжуємо знаходитися у цьому статусі. Що можно ще зробити, аби вийти з ризиковості?

Вітаємо
 Підприємство здійснило попередню оплату товару, і згодом отримало товар.
 Від постачальника були отримані не вірно виписані податкові накладні – ПН виписані не за попередньою оплатою, що було першою подією, а по факту постачання товару. Постачальник відмовився виправляти помилку, і ПН не були включені до складу податкового кредиту. Наразі маємо не закритий дебетовий залишок на рахунку 6442.
 Які наші подальші дії?
 Дякуємо

15.08.2022 року були направлені податкові накладні на реєстрацію. Через проблеми з сервером податкової квитанції про реєстрацію не прийшли, і 16.08.2025 р. повторно надіслали ПН на реєстрацію. Зараз податкова по акту перевірки нарахувала пеню за несвоєчасну реєстрацію ПН. Чи можна оскаржити нарахування пені, якщо є квитанції про відправлення ПН, де зазначена дата відправлення 15.08.2022 р.

Чи діють на сьогодні штрафи 3%при поданні уточнюючи декларації з ПДВ? Дякую.

ТОВ "Генпідрядник" та Девелопер будівництва на єдиному податку, з 01.04.25 планує перейти на загальну та платником ПДВ. Девелопер будує новобудову з житловими та нежитловими приміщеннями та продає спеціальне майнове право на майбутній об'єкт нерухомості які зареєстровані за Девелопером. Т.як дозвіл на будівництво отримано в 2024р. податкові зобов'язання з ПДВ визначаються за касовим методом?? А якщо в 2025 році Герпідрядник буде отримувати кошти і по інших, не закритих договорах підряду, після 01.04.2025 тобто є Дт - заборгованість з іншими Замовниками будівництва які станом на 31.03.25 не закрили борг, то ті кошти теж підпадають під касовий метод, чи як ??

Вітаю! ТОВ загальна система, платник ПДВ передає благодійній організації взуття для дітей згідно листа. Маркуємо коробки з взуттям "Благодійна допомога. Продаж заборонено". Чи попадає вказане постачання під статтю 197.1.15? Потрібно складати податкову накладну "Без ПДВ" та робити перерахунок в грудні за ст.199.1? Показувати як пільгу в додатку ПП Декларації по податку на прибуток? За статтею 198.5 маємо нарахувати ПЗ на умовний продаж таких товарів? Чи можна цю благодійність показати як безоплатну передачу і зробити податкову накладну з типом причини 15?

Вітаю! Я новачок у ПДВ. У Додатку 2 Декл. таблиці 1 Декл. ПДВ "звітний (податковий) період, у якому виникло значення" - це місяць і рік складання податкової накладної чи місяць і рік, коли внесли у Додаток 1 Декл. ПДВ?
 Якщо вказувала місяць і рік складання податкової накладної у деклараціях до жовтня 2024 року і він відрізнявся від звітного (податкового) періоду, у якому виникло від'ємне значення, чи потрібно це виправити в старих деклараціях та як?
 В декларації за жовтень 2024р. вкажу вірний місяць. Дякую.

Добрий день!
 В Додатку №2 з Декларації з ПДВ за жовтень маємо розписати податкові накладні за рахунок яких утворилося від'ємне значення. 1)Вибрати будь-які податкові накладні аби вийти на суму від'ємного значення? Бо вхідних ПН багато: це придбання товару у різних постачальників, оренда, маркет.послуги і т.д.
 2) Чи можна зазначити не всю суму податкової, а лише якусь частину? знову ж таки щоб вийти на суму від'ємного значення