Вихід випуску: 5 серпня 2025
Оберіть відео для перегляду
Щоб переглянути відеовідповідь, клікніть на посилання над запитанням
Усі відповіді на ваші звернення дивіться в рубриці «Мої консультації»
Коментарі30
За датою
Вітаю, Сергій Миколайович. Роз'ясніть будь ласка як я маю скласти ПН в ситуації - в інвойсі на нашого покупця-нерезидента в 1 стрічці- постачання запчастин,-200 usd запчастини ми придбали у постачальника за грн на митній тер. України , в 2 стрічці-агентська винагорода (наша) -100usd. Брокер оформлює ВМД. По даті ВМД я зроблю класичну ПН ставка 0%,чи будуть інші особливості ?Покупець-нерезидент хоче бачити в інвойсі окремо за скільки ми придбали ці запчастини і окремо нашу винагороду. Чи взагалі прийнятне таке оформлення інвойса. Порадьте будь ласка як краще все оформити з огляду оподаткування. Величезне ДЯКУЮ.
доброго дня ФГ хоче реалізувати фізособі трактор по залишковій вартості як це правельно оформити та оподаткувати
Доброго дня. Підприємство 14.07 сплатило за електронні послуги нерезиденту з гривневою корпоративної картки. Нерезидент в електронному вигляді надіслав квитанцію об оплате ( дата квитанції 14.07 та послуги надаються з 14.07 по 14.08). Згідно банківської виписки за картковим рахунком підприємства, гроші були списані 16.07(дата фактичного списання не збігається з датою здійснення операції). Будь ласка дайте роз’яснення ,якою датою скласти податкову накладну 14.07 або 16.07.
Добрий день,чи одиниця виміру товару в первинних документах і податкових накладних має бути однакова? Чи можна в первинці тони,а в ПН вже ш бов"язково кг,чи краще щоб скрізь було кг.
Вітаю, покупець з яким ми раніше співпрацювали 29.07.2025р помилково перерахував кошти на розрахунковий рахунок , 30.07.2025р. згідно листа ці кошти повернули покупцю. Чи потрібно виписувати ПН та РК? Дякую!
Доброго дня. Підприємство експортує продукцію. У митній декларації дата ПМК-11.07.2025, ОНП-24.07.2025, обмінний курс у МД відображено на 11.07.2025 року. При реєстрації податкової накладної застосовувати курс на 24.07.2025 року чи все-таки використовувати курс, зазначений у митній декларації? Дякую.
Сергію, добрий день! ТОВ має намір ліквідуватися на балансі є товари на суму 7 тис грн і ОЗ (телефон і ноутбук) незамортизовані залишилось амортизувати рік. Також є ПК, що вказується в Д2 декларації на суму 100 тис. Що робити з цим усім? Продавати все це не будуть. Чи можна виписати ПН на умовний продаж на товар і на всі ці ОЗ? Дякую
Платнику анульоване свідоцтво ПДВ. Але неможливо надати останню декларацію у визначений термін 20 днів з дати припинення платника ПДВ у електронному вигляді. На яких умовах буде прийнята остання декларація ПДВ у паперовому вигляді за останній звітний період? Дякую.
Добрий день.Будь ласка який алгоритм дій по ПДВ при реімпорті товару.Ми поставили товар в Італію, так як наш покупець не виконав умови договору, на протязі 6 місяців ми повернули частину товару з 58922.євро 42377 євро. Решту нам перерахували на рахунок.В шестимісячний термін ми вклалися. Дякую за відповідь
Добрий день. РК (-) за листопад 2024 був заблокований в грудні 2024. В липня 2025 року його розблокували. Зараз в Електрон.кабінеті з'явилось перевищення, замість очикуванного збільшення Ліміт зменшився на суму ПДВ з РК. І таких РК що потрібно розблокувати в нас достатньо багато. Підскажіть, будь ласка, потрібно кожного разу подавати УР в місяці розблокування? І якщо це вплинуло на інші періоди, то потрібно робити й УР до кожного натупного періоду???
Доброго дня. Наша ТОВ займається організацією перевезень вантажів, тобто наданням послуг транспортного експедирування вантажів, КВЕДи 52.29 "Iнша допомiжна дiяльнiсть у сферi транспорту" і 49.41 "Вантажний автомобiльний транспорт". Власного транспорту не маємо, тому залучаємо 3-ю сторону. В клієнта виникло питання, щодо нарахування податкових зобов'язань по операціям перевезення по Україні - нам перевізник надав послуги без ПДВ, а для клієнта ми дану суму вказали з ПДВ. Зіслалися на консультацію https://uteka.ua/ua/publication/commerce-12-xozyajstvennye-operacii-9-transportnoe-ekspedirovanie-i-nds.Як вірно вчинити, щоб не порушити законодавство стосовно ПДВ? ніби як уникнення нарахування ПЗ?
ТОВ платник ПДВ (санаторій) здійснює реалізацію санаторно-курортних послуг. 100% Оплата послуг здійснюється кінц. споживачем через РРО(готівка/ккртки) у день заїзду .Послуги будуть надаватися протягом 18-24 дні Постачання послуг оформляємо АКТОМ наданих послуг останнім днем за звітний місяць на всіх кінцевих споживачів за підсумком місяця .Кожного дня ми складаємо ПН за щоденними підсумками згідно Z-звіту РРО в розрізі номенклатури придбаних послуг кінц.споживачами . Чи є ризики ,що податківці вимагатимуть скласти окрему ПН на кожну оплату від кінц. споживача ,а не ПН за щоденними підсумками з кодом -11 ?Враховуючи Лист ДПС№461/2/99-00-24-01-01-02 від 02.05.2025.Яка судова практика щодо цьо?
Добрий день! ТОВ-платник ПДВ отримав помилково зараховані кошти від ФОП-неплатника. Повернули кошти в той самий день. Чи можна не робити ПН та РК на такі надходження та повернення?
Дякую!
Дякую!
Доброго дня, підкажіть будь-ласка є якісь особливості реєстрації податкової накладної для війскової частини, якщо вони не являються платниками ПДВ?
Доброго дня ! Підкажіть будь-ласка які ризики продажу товару нижче за собівартість придбання ?Ситуація наступна:ТОВ (мікро,на заг. с-мі ,оптова торгівля )змушене так вчинити ,оскільки продаж товару(лічильники обліку електроенергії)складно продати без програмування,дозвіл на це програмування закінчився і не буде поновлений.Яку суму брати за базу нарахування ПДВ ?Які ще документи ,окрім наказу і розрахунку с/в при зниженні ціни, потрібно оформити ?
Доброго дня! Якщо Фоп 2 група зробить перелімит надходжень в 3 кварталі та вибире перейти на загальну відповідно вимог ПКУ з 4 кв, чі одночасно Він має подати на реєстрацію платника пдв? Дякую!
Доброго дня!
Питаняя по данним розрахунків за податком пдв, що зазначається в електронному кабінети.
Як зрозуміти таку ситуацію, якщо дивиться: 1) елект кабінет/ стан розрахунків з бюджетом / пдв стоить на 30.07- 28тис, а в 2) СЕА ПДВ / реєстр транзакцій колонка ,,залишок на рахунку,, стоить минус 9. Чи маємо ми виправлять таку ситуацію. Чи є заборгованість? Дякую!
Питаняя по данним розрахунків за податком пдв, що зазначається в електронному кабінети.
Як зрозуміти таку ситуацію, якщо дивиться: 1) елект кабінет/ стан розрахунків з бюджетом / пдв стоить на 30.07- 28тис, а в 2) СЕА ПДВ / реєстр транзакцій колонка ,,залишок на рахунку,, стоить минус 9. Чи маємо ми виправлять таку ситуацію. Чи є заборгованість? Дякую!
Вітаю! Будь ласка, проконсультуйте з наступного питання. ТОВ- платник ПДВ продає продукти харчування декільком ФОПам - неплатникам ПДВ. Протягом місяця робить декілька відвантажень кожному такому покупцю. Питання: чи можна складати зведену податкову на ритмічні поставки? Чи можна скласти одну зведену накладну на всіх неплатників разом один раз на місяць або потрібно складати зведені ПН окремо на кожного неплатника? Які терміни реєстрації? Дякую !
Якщо ми Експедитор по договору ТЕО організовуємо перевезення вантажу за рахунок Замовника Резидента, наймаємо третіх осіб, Нерезидентів, вони надають нам послуги з навантаження, розвантаження та інші портові збори - ці послуги фактично відбуваються на терріторії України (ст.186.2) та винагорода Нерезидента - то це як ТЕО за ст. 186.3. На винагороду за організ.перевезення (ТЕО) від Нерезидента ми складаємо та реєструємо ПН з типом 14 та відображаємо в стр. 6 та 13 декларації, Замовнику перевиставляємо як НЕ ПДВ? та ці інші послуги від Нерезид. що визначаються за ст.186.2 для нас вважаються транзитними та ми передаємо на Замовника як Не ПДВ, та на себе компенс.реверсну ПН не складаємо ж?
Якщо нам як Експедитору Постачальник Нерезидент надав інвойс на сплату штрафу за простій автотранспорту, який ми перевиставляємо Замовнику Резиденту як НЕ ПДВ, податку на репатріацію не иникає, так? Але акт Нерезидент не складає, є тільки інвойс. Цього достатньо, при перевірці не запросять показати ще акт від Нерезидента або тут претензія повина бути. Але Нерезидент таке не складає.
