Вихід випуску: 14 січня 2025
Оберіть відео для перегляду
Щоб переглянути відеовідповідь, клікніть на посилання над запитанням
Усі відповіді на ваші звернення дивіться в рубриці «Мої консультації»
Коментарі30
За датою
ТОВ "Генпідрядник" та Девелопер будівництва на єдиному податку, з 01.04.25 планує перейти на загальну та платником ПДВ. Девелопер будує новобудову з житловими та нежитловими приміщеннями та продає спеціальне майнове право на майбутній об'єкт нерухомості які зареєстровані за Девелопером. Т.як дозвіл на будівництво отримано в 2024р. податкові зобов'язання з ПДВ визначаються за касовим методом?? А якщо в 2025 році Герпідрядник буде отримувати кошти і по інших, не закритих договорах підряду, після 01.04.2025 тобто є Дт - заборгованість з іншими Замовниками будівництва які станом на 31.03.25 не закрили борг, то ті кошти теж підпадають під касовий метод, чи як ??
Добрий день, на Дт 6442 зависли суми по заблокованим ПН, періоди блокування 2019-2022 роки. Чи можна в грудні 2024 р. іх списати на витрати, так як всі терміни розблокування закінчились? Дякую!
Добрый день! Выписали НН по оплате в сентябре 2024 года на 5748.16 Акт на такую же сумму. Теперь в декабре 2024 скидывают заменный акт за сентябрь 2024 на сумму 3513.46. То есть получается есть предоплата 2234.70 и в октябре оказывают услугу 405.60. Но там вообще другая услуга, которой не было в акте за сентябрь. Я сделала РК на - 2234.70, т.е. убрала те услуги, которые убрали с акта за сентябрь 2024. Можно как-то добавить номенклатуру с помощью РК. чтобы выйти на переплату 1829.10?
ТОВ є "Замовник" будівництва на загальній с-мі, платник ПДВ, отримали дозвіл на будівництво новобудови ( житлова та не житлова нерухомість) ще до 10.10.2022року. Поступлення коштів від покупців здійснюється згідно "Попереднього договору про участь у будівництві об'єктів нерухомості і отримання забезпечувального платежу" в якому передбачено повернення покупцю забезпечувального платежу в кінці терміну дії попереднього договору та укладенням основного договору купівлі-продажу приміщень.Дата виникнення податкових зобов'язань визначається згідно акту приймання - передачі новобудови по основному договору?? Чи не підпадає під касовий метод отримання коштів по попередньому договору??
Добрий день! Компанія (платник єдиного податку 3 група 5%), сплачує Нерезиденту-посереднику за туристичні послуги (авіаквитки, проживання, участь у семінарі, сервісний збір Нерезидента та інші послуги пов’язані з особистим та діловим туризмом), по Агентському договору, для подальшого продажу турпослуг своїм замовникам. Замовлення (бронювання) турпослуг здійснюється через мережу Інтернет, за допомогою мобільних додатків, електронної пошти, моб. зв’язку та інших електронних ресурсів. А фактичне постачання здійснюється без використання мережі Інтернет за межами України. Згідно якого пункту, та/або підпункту, ст. 186 ПКУ визначається місце постачання послуг Нерезидента в нашому випадку?
Дякую!
Дякую!
Доброго дня, пане Сергію!
ТОВка, платник ПДВ, в вересні 2020 року не змогла скористатися ПК, оскільки ПН від постачальника була заблочена. Враховуючи те, що терміни для розблокування ПН призупинялися, наша компанія чекала на розблокування ПН. На даний час, я так розумію, суму ПК просто необхідно віднести на витрати?
Завчасно вдячна!
ТОВка, платник ПДВ, в вересні 2020 року не змогла скористатися ПК, оскільки ПН від постачальника була заблочена. Враховуючи те, що терміни для розблокування ПН призупинялися, наша компанія чекала на розблокування ПН. На даний час, я так розумію, суму ПК просто необхідно віднести на витрати?
Завчасно вдячна!
Добрий день! Робимо уточнюючий розрахунок по ПДВ за листопад 2024 р, збільшується сума від'ємного значення, рядок 19. В Додатку 2 показуємо всю суму рядка 19, чи тільки різницю на яку збільшується від'ємне значення. Дякую
Яким чином, рахувати дохід фопу 3 гр з пдв ( в деку річну)- якщо грощі за товар зайшли в грудні, а витрати були в червні 24р + та частково купили в грудні 24р.Дякую
Добрий день! Підприємство заключило договір на експорт товару. В договорі Покупець і Одержувач товару різні нерезиденти. За товар оплачує покупець. На кого виписувати податкову накладну, на покупця чи фактичного одержувача товару? Дякую!
Чи можна вказувати номенклатуру в ПН (за щоденним підсумком) "медичні послуги" незважаючи на фіскальні чеки, де вказано чітко, що це "консультація педіатра" чи "промивання вуха"?
Доброго дня. До новорічних свят підприємство закупило подарунки для дітей працівників. Частина з них була придбана з ПДВ, а частина без . Також було надано працівнику за результатами року винагороду - дохід в натуральній формі (з якого утримали ЄСВ,ПДФО, військовий збір.)- який купували без ПДВ. Як вірно виписати податкові накладні та чи має підприємство нарахувати податкові зобов'язання на придбання без ПДВ. Дякую.
В листопаді 2024 року при здачі декларації з пдв,в податковий кредит було включено пн від 5 листопада на суму 13200 грн,зареєстрована вона 7 грудня,тобто не вчасно.і поправилам не маємо на це права,а лише малиб поставити в грудні .
Щоб подати уточнюючу нулюву декларацію у мене є не використаний кредит попередніх періудів,але не має податкової саме на таку суму.
Чи можу я умовно взяти частину кредиту ,на ту сумму яка мені потрібно.
Тобто у менеє податкова за жовтень,не використана,на суму 15 000 грн.,чи можу я нею відкоригувати 13200 в листопаді,
А залишок 1800 поставити в грудень ,?
Щоб подати уточнюючу нулюву декларацію у мене є не використаний кредит попередніх періудів,але не має податкової саме на таку суму.
Чи можу я умовно взяти частину кредиту ,на ту сумму яка мені потрібно.
Тобто у менеє податкова за жовтень,не використана,на суму 15 000 грн.,чи можу я нею відкоригувати 13200 в листопаді,
А залишок 1800 поставити в грудень ,?
Вітаю. Як правильно здійснювати реєстрацію ПН та РК в торгівлі продовольчими товарами, коли часто відбувається зміна кількості (кг) із-за переважувань не вчасно (після реєстрації ПН): чи можна робити РК на узгоджену кількість датою узгодження і що має бути документом-підставою для такого РК? Дякую!
Вітаю. ФОП 1 групи надає послуги перукаря. Платіжний термінал потрібний обовязково з 1 січня 2025р?
Вітаю.В грудні 2024 року ТОВ має ПДВ по імпорту умовно на 100 тисяч. 25/12/24 отримали аркуш коригування митниці на мінус 20 тис грн ПДВ по імпорту за листопад ( в ел.кабінеті є ця сума).Як відобразити в декларації з ПДВ за грудень в рядку 11.1: 100 мінус 20 = 80? Дякую.
Добрий день. Резидент надає транспортно-експедиторські послуги нерезиденту на території України. На послуги виписані податкові накладні як на Неплатника,з індивідуальним кодом 100000000000. Тобто порушено Порядок складання податкових накладних ,на нерезидента. Які податкові наслідки при виявленні податкових накладних на нерезидента виписаних на Неплатника?
ФОП 3 гр платник ПДВ- здавав останній раз звіт в 01/01/22 (декл по пдв- помісячно). З того часу і на зараз діяльності не було. Треба зараз здавати 0 декл по пдв? - планує закриття. Які є нюанси закриття ФОП 3гр з ПДВ- відкликати заяву по ПДВ ( не зняяли з платника) що ще? Підкажіть будь ласка
Добрий день. Заблокували податкову накладну на послуги, вказали п.1 Критеріїв ризиковості здійснення операцій (додаток 3 Порядку). Хочу подати таблицю даних саме на квед (62.09), по якому була заблокована податкова накладна. Скажіть, будь ласка, що потрібно прописувати у поясненні та які документи додати до нього. Якщо таблицю даних приймуть, то податкова накладна автоматично розблокується?
Добрий день ! Підприємство використовувало газ природній на роботу сушарки у 2023 році. В 2024 році сушарка не працювала і газ не використовувся, але платили цілий рік за транспортування газу,/ в народі говорять "за труби"/.Надавались зареєстровані податкові накладні , відображали їх в податковому кредиті.Суму сплати плануємо віднести на 949 рахунок. Чи не зніме податкова з податкового кредиту суми ПДВ? Якщо знімати, то як можно зробити це самостійно?
Доброго дня. Якщо в контрагента заблокували Податкову накладну виписану від 03.12.24 і він її розблокував 07.01.25. То чи можу я її показати в декларацію за грудень 2024р. ?Дякую
