Щоб переглянути відеовідповідь, клікніть на посилання над запитанням
Усі відповіді на ваші звернення дивіться в рубриці «Мої консультації»
Вітаємо Підприємство здійснило попередню оплату товару, і згодом отримало товар. Від постачальника були отримані не вірно виписані податкові накладні – ПН виписані не за попередньою оплатою, що було першою подією, а по факту постачання товару. Постачальник відмовився виправляти помилку, і ПН не були включені до складу податкового кредиту. Наразі маємо не закритий дебетовий залишок на рахунку 6442. Які наші подальші дії? Дякуємо
Добрий день, наш завод завод в січні 2025 продав металолом та макулатуру, як відходи на незначну суму. Відобразили в Додатку 5 Декларації з ПДВ. Чи вірно, що в такому випадку необхідно було зробити зведену ПН на умовний продаж по нашому Кредиту, тобто по всіх ПН їх ПДВ, що ввійшло помножити на коефіцієнт, що визначили в грудні 2024р. (0,46) і загальну суму відображаємо в строці 4.1.1. А потім ще раз зробити РК в кінці року, коли визначимо новий коефіцієнт? Виходить самі собі збільшуємо зобов'язання на значну суму при продажу незначних відходів. Дякую за відповідь.
Благодійна організація є платником ПДВ. Податкових зобов'язань не має, але має податковий кредит. В кінці кожного місяця виписуємо компенсуючі податкові накладні з типом 09 "Складена на постачання для операцій, які звільнені від оподаткування податком на додану вартість". Кожного місяця оплачуємо за оренду офісу та мобільн.зв'язок. і також виписуємо компенсуючі податкові накладні по цим операціям. І кожного місяця виходимо на нуль по сплаті ПДВ. Чи вірно благодійна організація виписує компенсуючі накладні і виходить на нуль до сплати ПДВ?
Доброго дня. В серпні 2024р. була помилково зареєстрована ПН та включена до ПЗ Декларації за серпень, в січні 2025р. було виявлено помилку та складено РК січнем 2025р. на зменшення ПЗ. РК на зменшення ПЗ в Декларації за січень 2025р. включено не було. В березні 2025р. було подано Уточнюючий розрахунок ПЗ з ПДВ за січень з включенням РК на зменшення ПЗ. В електронному кабінеті кошти повернули на рахунок ПДВ, внаслідок чого виникла переплата. Чи правильний алгоритм дій виправлення помилки та як можна використати переплату з ПДВ?
Вітаю! Чи обов'язково відображати податкові накладні "0" в декларації?
Добрий день!ми ТОВ нам постачальник повернув гроші сплачені за товар (товар так і не відвантажили ) за січень 2022року. РК відхилилося, бо минуло більше 1095 днів. Ми маємо на себе виписати податкову накладу, якою датою (датою повернення коштів чи кінцем місяці)? Який маємо поставити тип операції та тип причини ? Отримувач код який має бути? А в декларацію маю таку накладну відобразити в рядку 4.1? Буду вдячна за роз'яснення
Доброго дня.На замовлення ми придбали товар.(точніше нам його виготовили).І в прихідній накладній написано вироби зі скла загального призначення (за кресленням замовника).ТЕ4 .Ми реалізували вазу ТЕ 4.Код УКТЗЕД ідентичний .По даному питанню було роз'яснення ,що потрібно прописати в наказі по підприємству ,що дана номенклатура взаємозамінна..Чи вірне дане твердження? І чи не буде проблематично її розблокування?
Виконавець підписав інвестиційний договір згідно якого за власні кошти виконує розчистку водного плеса. Видалена рослинність-очерет після розчистки використовується виконавцем для подальшої реалізації. Замовник згідно договору не фінансує такі роботи,всі затрати несе виконавець. В договорі визначена сума інвестування на підставі кошторису. Сторони є загальносист і платниками ПДВ. Кожного місяця Замов підписує акт приймання-здачі таких робіт з ціною відповідно кошторису, але в акті вказано, що згідно договору роботи не підлягають оплаті Замовн. Замовник категорично не хоче, щоб на нього реєстрували ПН. Які ПЗ виникають у Виконавця і які наслідки нереєстр ПН на Замовника?Дякую.
Підприємство відвантажує товар (навантаження на машину) - блок гранітний зі складу покупцям власним коштом, згідно з договором. Вартість дерев'яного бруса, що підкладається під блок, не входить у вартість товару. Плануємо виставляти компенсуючу накладну. Який код УКТЗ можемо використати. Чи можна використати Код УКТЗ 52.29? І чи можна зробити таку накладну ітогову за місяць або квартал, чи більш правильним буде виставляти в день відвантаження (але цей варіант для нас менш зручний через велику кількість ланок, яку проходить інформація, поки дістанеться до бухгалтерії)?
Вітаю! Підкажіть, якщо підприємство торгує в роздріб - використання бух. Рахунку 6434 є обов'язковим, чи можна працювати за рахунком 6432 ? Дякую!
ТОВ з 01.01.2025 перейшло на загальну систему. Обсяг продажу перевищив 1 млн грн у жовтні 2024. Заява на реєстрацію платником ПДВ не була подана. При поданні заяви зараз, треба вказати обсяг операцій за останні 12 місяців, чи дані, які мали бути у заяві, яку мали подати до 10.01.2025?
Добрий день. Прохання роз'яснити терміни реєстрації "від'ємних" розрахунків коригування. Наприклад, РК від 16.04.24 отримано від контрагента і відразу відправлено на реєстрацію, зареєстровано 13.05.24р. В червні 2024р. ДПС камеральної перевіркою встановила порушення (більше 15 днів, дата складання приймають як дату отримання) 10 днів протермінування і наклала штраф 2%. Не розумію, чи для РК особливі правила, чи ДПС мене безпідставно оштрафувала?
Як податкова відслідковує склади ( віртуальні склади ) по уктзед ? Де це самим можна перевірити ? Приклад : Заблокували ПН причина відсутні залишки по УКТЗЕД . Чи є якісь лайфхаки ? Бо по обороткі цього не перевіриш за всі роки .
Доброго дня. Виконані електромонтажні роботи, оформлено КБ-2 та КБ-3. При виписці податкової накладної в одиницях виміру краще вказувати "послуга" чи "грн." ?
Добрий день. 01.04.25 Товариство отримало передоплату відк покупця 1000грн.у т.ч. ПДВ, виписало податкову накладну. 03.04.25 покупець надав лист з проханням повернути передоплату (товар не відвантажувався), цього ж дня передоплату повернули, але помилково на 10грн більше - 1010грн., сформували РК на 1000грн. А як бути з надміру поверненими 10грн. - на них покупець має виписати податкову? Планується нове замовлення товару, і, якщо відвантажимо на 2000грн, а покупець оплатить 2010грн., то на яку з цих сум виписувати податкову? Дякую!
Якщо на нас як на Покупця були зареєстровані Постачальником ПН датою 28.02.25р - 5000,00 грн та датою 14.03.25р -8000,00грн, але по цім двум накладним було часткове повернення запчастин - повернення товару від 31.03.25р. на 2000,00 та на 4000,00 грн. Постачальник склав дві РК на дату повернення 31.03.25р., але надіслав нам на реєстрацію тільки 09.04.25р. До декларації з ПДВ за лютий 2025р. ПН за 28.02.25р. внесена до ПК 5000,0, а ПН від 14.03.25р. на 8000,00 маємо включити до декларації за березень 2025р. та часткові повернення РК у сумі 2000,0 та 4000,0 грн, складені від 31.03.25р., але зареєстр. наприклад 16.04.2025р. ми включаємо все одно до декларації за березень 2025р?
Добрий день! Підприємство мале,платник ПДВ.без податкових різниць.Кожного місяця у нас є послуги Укрпошти,декілька чеків 2-3 ПДВ 6,67 грн,відправка документів контрагентам.Включаємо в декларацію по чеках.Чи можна включати суму ПДВ на витрати , тобто чек 40грн разом з ПДВ? Чи по чеках включати в декларацію так як і зараз ми робимо?
Вітаю! ПН за серпень 2023року зареєстрована за рішення суду (квитанція 02.04.2025р.) Включаю в ПК квітня? Чи можу включати в ПК березня?
Доброго дня. Ми як Покупець отримали від Продавця ПН у березні 2025 на товар з невірними кодами УКТЗЕД. ПН була зареєстрована в ЄРПН у строк. Ми виписали ПН нашому Покупцеві теж у березні, але прийняли рішення вказати вірні коди УКТ ЗЕД. Реєстрація цієї ПН Зупинена, через те що Обсяг товару в ПН, перевищує залишок такого товару. Постачальник відмовляється реєструвати нульові РК до ПН, щоб виправити коди УКТЗЕД. Підкажіть: 1.чи маємо право на податковий кредит по такій ПН у березні?Право на ПК виникне лише після складання і вчасної реєтрації РК? 2.які пояснення подавати при розблокуванні нашої ПН, якщо на вході ми маємо невірні коди УКТЗЕД?чи можемо ми посилатися на невірну ПН постачальника?
ТОВ орендувало у ФОП приміщення, яке використовується у госп.діяльності. За рахунок орендаря був зроблений капітальний ремонт, а витрати віднесені на рах.117, створений новий ОЗ-Ремонт з амортизацією на 12 років. Через 3 роки орендодавець розриває договір оренди, компенсація понесених на ремонт витрат не передбачена. ТОВ-Орендар забирає з приміщення металопластикові конструкції, вартість яких віднесена до ремонтних витрат. Вони будуть використані у ремонті іншого приміщення. Чи виникає у ТОВ податкове зобов’язання з ПДВ в такій ситуації? На яку вартість нараховується ПДВ? Первісну, залишкову? Чи можна відняти від вартості переданого ОЗ-Ремонт вартість об’єктів, що ТОВ не передає орендодавцю?
