Коригування зарплати та відпустки у зв'язку з лікарняним

Все вірно, у вересні відображаєте у звітності все так, як нараховано в обліку.

Об'єднана звітність заповнюється відповідно до даних обліку.

Відповідно до п.1 ч.2 розд.ІІ Порядку №4 від 13.01.2015р https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15/ed20260717#n1652 - Суми, нараховані за дні щорічних та додаткових відпусток, вносяться до графи 16 «Загальна сума нарахованої заробітної плати / доходу, грошового забезпечення (усього з початку звітного місяця)» із зазначенням відповідного місяця лише в сумі, що припадає на дні відпустки у цьому місяці, з кодом типу нарахувань 10.
Суми, що припадають на дні відпустки в наступних місяцях, включаються до поля наступних місяців і відображаються в окремих рядках за першим рядком з кодом типу нарахувань 10.

Оскільки у вересні в обліку проведено нарахування відпускних за жовтень, то їх слід відобразити окремим рядком із зазначенням КТН "10" у гр.9

Якщо працівник реально хворів і не виходив на роботу, то потрібно створити корегуючий табель та сторнувати зайво нараховану зарплату.

У Додатку 1 за жовтень таку сторновану зарплату слід відобразити з мінусом, рядки заповнюються наступним чином:

1-й рядок - сторнування ЗП:

- гр.8 - 1(2)

- гр.10 - 09.2026

- гр.16,17 - сума сторнованої ЗП, вказуєте суму "з мінусом"

- гр.20 - ЄСВ з мінусом

2-й рядок - лікаряні за дні вересня:

- гр.8 - 29(36)

- гр.10 - 09.2026

- гр.12 - кількість днів лікарняного, що припадає на вересень

- гр.16,17 - сума лікарняних за дні вересня

- гр.20 - ЄСВ

3-й рядок - лікарняні за дні жовтня:

- гр.8 - 29(36)

- гр.10 - 10.2026

- гр.12 - кількість днів лікарняного

- гр.16,17 - сума лікарняних за дні жовтня

- гр.20 - ЄСВ

Щорічна відпустка повинна бути перенесена на інший період або продовжена в разі тимчасової непрацездатності працівника, засвідченої у встановленому порядку - ст.11 Закону від 15.11.1996р №504 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/504/96-%D0%B2%D1%80/ed20251012#n131

Оскільки дні відпустки будуть перенесені після закінчення лікарняного і надані у жовтні, то нового розрахунку середньої ЗП робити не потрібно і коригувати суми відпускних також нема потреби.

Раді допомогти, звертайтесь ще!