🤖 АІ-Консультант знає, де знайти
Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.
Виправлення помилок у декларації з ПДВ: як діяти далі
Ситуація, яку ви описуєте, є класичним прикладом виникнення показника $Перевищ через розбіжність періодів реєстрації розрахунку коригування (РК) в ЄРПН та його відображення в декларації.
Показник $Перевищ розраховується автоматично як різниця між податковими зобов'язаннями (ПЗ) за декларацією (з урахуванням уточнюючих розрахунків — УР) та ПЗ за даними ЄРПН. Розрахунок ведеться окремо за кожний звітний період.
У декларації за квітень ви відобразили «мінусовий» РК (зменшили ПЗ). В ЄРПН цей РК зареєстрований 15.05.2026, тому для системи він належить до травня. У квітні ПЗ за декларацією стали меншими, ніж ПЗ за ЄРПН. На цьому етапі $Перевищ не виникає (бо воно буває лише позитивним), але виникає помилка в декларуванні.
В ЄРПН за травень у вас числиться «мінусовий» РК (від 15.05.2026). Він зменшує ваші ПЗ в системі за травень. Оскільки ви зняли цей РК з квітня, ви мали б відобразити його в декларації за травень (період реєстрації).
Якщо в декларації за травень цей РК не вказано, то виникає ситуація, що ПЗ за декларацією (травень) > ПЗ за ЄРПН (травень, де враховано мінус по РК). Ця різниця і з'явилася у вас як $Перевищ у травневому періоді.
Щоб показник $Перевищ зник, необхідно вирівняти дані декларації та ЄРПН саме за той період, у якому зареєстровано РК (тобто за травень 2026 року). ТОбто, вам потрібно подати уточнюючий розрахунок (УР) до декларації за травень 2026 року. У цьому УР потрібно включити цей РК до зменшення податкових зобов'язань.
Після того як УР буде прийнято і оброблено системою, дані декларації за травень зрівняються з даними ЄРПН (ПЗ в декларації зменшаться). Показник $Перевищ за травень обнулиться автоматично, і ваш реєстраційний ліміт має відновитися на цю суму.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
🥳 Професійне свято варте особливих пропозицій! Знижки до -70% і подарунки для Вас! 👉https://7eminar.ua/subscribe2
Є відповідь АІ
Затримка у появі лікарняного після заміни паспорта на порталі
Чи є помилка в реєстрації ПРРО для ФОП
Підчас реєстрації ПРРО в 20-ОПП назву ГО зазначив як ФОП Прізвище ІБ.
Тобто в чеку формується інформація наступним чином: назва СГ - ФОП Прізвище ІБ, назва ГО - ФОП Прізвище ІБ. Чи є це…
Як правильно відобразити утримання за відпустку в звітності
Є відповідь АІ
Звільнення від ПДВ при передачі товарів військовій частині: нюанси
Є відповідь АІ
Подання обʼєднаної звітності за вересень: можливості та нюанси
Як розрахувати доплату працівнику на 0,5 ставки за серпень
Правильна фіскалізація часткових оплат за товар через РРО/ПРРО
Гранти для ФОП 1 групи: умови на ремонт і розвиток бізнесу
Є відповідь АІ
Співпадіння кодів УКТЗЕД у податковій накладній та митній декларації
Є відповідь АІ
Виплата зарплати: дотримання термінів та вихідних днів
Є відповідь АІ
Донарахування ЄСВ: чи потрібно при зарплаті менше мінімуму
Є відповідь АІ
Невідповідність граф митної декларації при експорті товарів
Подання 20-ОПП після виграшу аукціону на оренду землі
Чи потрібні видаткові накладні ФОП для отримання платежів
Можливість укладення договору позики між ФОП та компанією Польщі
Як уникнути копійок у ПДВ при розбивці оплат
Є відповідь АІ
Наслідки невиконання виконавчого провадження для юридичної особи
Чим загрожує невиконання виконавчого провадження для юридичної особи окрім штрафу…
Є відповідь АІ
Методи розрахунку середньої кількості працівників на підприємстві
1. окрулювати за правилом парної цифри кожну категорію і потім сумувати отримані…
Є відповідь АІ
Відображення утриманих аліментів у звіті: хто зазначає ІПН
Важливість кілометражу та документів у вантажних перевезеннях підприємства
2. Чи достатньо реєстру по наявних ттн та наказу по поїздках для потреб підприємства…
