Виправлення помилки в об'єднаній звітності щодо звільненого працівника

Потрібно подати уточнюючий розрахунок з Д1 так, щоб по працівнику не було двох однакових рядків: або зняти «зайві» рядки через ознаку 1/0 в графі 25, або коригувати суму ЄСВ через КТН 2/3, але з різними сумами й реквізитами, щоб не дублювались усі поля рядка.

Обґрунтування

Система відхиляє уточнюючий Д1, якщо в додатку є два рядки з повним збігом усіх ідентифікуючих реквізитів. Це означає, що ви сформували два абсолютно однакових рядки з КТН 3, і програма сприйняла їх як дубль, а не як коригування.

Якщо ваше завдання — повністю прибрати помилкові нарахування по звільненому працівнику, доцільно діяти за принципом «виключення-включення рядка» через графу 25. Уточнюючий Д1 має містити:

1. Повторення помилкового рядка зарплати з усіма реквізитами й сумами, у графі 25 – «1» (на виключення).
2. Якщо нарахування потрібно просто обнулити, другий рядок з правильною інформацією можна не подавати, якщо сума мала бути відсутня взагалі.
3. Аналогічно для рядка з відпускними (тип 10): повторити рядок з помилковими відпускними, у графі 25 – «1».

Якщо потрібно саме скоригувати суму ЄСВ за минулий період через КТН 3, то:

1. Уточнюючий Д1 формуєте з одним коригуючим рядком, де:

• у графі 9 – «3»;
• у графі 10 – місяць, за який проводиться коригування;
• у графах 16, 17, 20 – суми, які потрібно зменшити, а не дубль попереднього запису з тими ж ознаками.

2. Важливо, щоб цей рядок відрізнявся від уже поданого хоча б за сумами або КТН, і в додатку не було двох ідентичних записів по цьому працівнику.

Уточнюючий Податковий розрахунок повинен містити лише ті додатки і лише ті рядки, які коригуються. Інші додатки до уточнюючого не включають, і по працівнику не формують зайвих дубльованих рядків.

Підсумок: у вашій ситуації треба переформувати уточнюючий Д1 так, щоб по кожному помилковому запису був один коригуючий рядок (через графу 25 або КТН 3), а не два абсолютно однакові записи.