Помилка при подачі звіту з ЄСВ через відпустку працівника

Поки триває строк подання звітності за травень, ви дійсно можете виправити таку помилку через «Звітний новий» розрахунок.

Згідно з Порядком заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого ЄСВ, затвердженим наказом Мінфіну від 13.01.2015 № 4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#Text, для додавання пропущеного рядка у розрахунку типу «Звітний новий» застосовується принцип «0/1». Оскільки цього працівника взагалі не було у первинному звіті, рядок на виключення з ознакою «1» не формується. Потрібно подати лише один рядок на введення з ознакою «0». Інших рядків в додатку 1 не повинно бути!

Після 22 червня (останнього дня подання об’єднаного звіту за травень) виправлення здійснюватиметься лише через уточнюючий розрахунок. При цьому загальний принцип заповнення як «Звітного нового», так і уточнюючого розрахунку однаковий: подається тільки той додаток, у якому допущено помилку, і зазначаються лише ті дані, яких ця помилка стосується, а правильні дані повторно не відображаються.

Проте при поданні уточнюючого розрахунку для додавання пропущеного працівника у Додатку Д1 буде особливість. Додавання працівника без нарахувань для цілей уточнюючого розрахунку вважається сумовою помилкою, тому виправляється за іншими правилами: для його додавання зазначається код типу нарахувань «2», а графа 25 не заповнюється. Це слід врахувати у випадку, якщо зараз не вдасться відправити звіт і після 22 червня доведеться подавати уточнюючий розрахунок.

Отже, зараз - в Звітному новому розрахунку - заповнення одного рядка у Додатку Д1 із цим працівником та зазначення у графі 25 ознаки «0» є абсолютно правильним.

Якщо звіт не проходить перевірку, а ви заповнили йог правильно, причин може бути декілька, і всі вони мають технічний характер.

• Переконайтеся, що у Додатку Д1 заповнено тільки один рядок із пропущеним працівником, а інші працівники не дублюються. Спробуйте видалити цей рядок і заповнити його повторно.
• Перевірте заповнення суміжних граф. Необхідно переконатися, що заповнено стать (графа 06 — «Ч» або «Ж») та громадянство (графа 05 — «1»). Якщо хоча б один обов’язковий персональний реквізит відсутній, система може позначати весь рядок, у тому числі графу 25, як помилковий.
• Після того як ви переконалися у правильності заповнення цього єдиного рядка, оновіть або перерахуйте документ у вашому програмному забезпеченні (наприклад, M.E.Doc, Соната, Електронний кабінет платника). Скористайтеся функціями «Оновити поля», «Перерахувати» або «Властивості → Перевірити». Це дозволить оновити внутрішню XML-схему документа.
• Переконайтеся, що ви не подаєте Додаток 4ДФ щодо цього працівника. Оскільки у травні доходи йому не нараховувалися і не виплачувалися, у Додатку 4ДФ його відображати не було потрібно, тому у «Звітному новому» цей додаток буде відсутній.
• Перевірте головну частину Податкового розрахунку. У ній має бути заповнена тільки кількість додатків (Д1). Не потрібно заповнювати кількість осіб, код КВЕД, ставити позначку «роботодавець», тобто рядки з 07 по 110 не заповнюються. Дуже часто саме це є причиною технічної помилки. Буває, що всі дані видалили, але залишили позначку «роботодавець» або код КВЕД. Наприклад, у програмі M.E.Doc код КВЕД може підтягуватися автоматично, тому його потрібно видалити вручну.
• Якщо проблема не усувається, видаліть створений «Звітний новий» розрахунок та створіть його заново. У головному документі потрібно зазначити кількість додатків — «1» для Додатка Д1. Інші рядки табличної частини повинні залишатися порожніми. У самому Додатку Д1 має бути один рядок із працівником, а у графі 25 — ознака «0».
• У головному документі повинен бути обраний тип розрахунку «Звітний новий». У Додатку Д1 також має бути зазначений цей тип. Номер розрахунку має бути наступним за порядком: якщо попередній розрахунок мав номер «1», то новий «Звітний новий» повинен мати номер «2».
• Ще одна «екзотична» причина — якщо ви вводите нуль у графі 25 за допомогою цифрової клавіатури комп’ютера. Спробуйте ввести цифру «0» з основної частини клавіатури.
• Якщо ви формуєте звіт в Електронному кабінеті платника, статус «Звітний новий» потрібно обирати одразу під час створення звіту.

Раді допомогти, звертайтесь ще!