Коректне заповнення реєстрації вхідного податкового документа в 1С

Швидше за все, не в документі отримання послуг від нерезидента, а в механізмі відображення розподілу податкового кредиту за ст. 199 ПКУ.

При отриманні послуг від нерезидента ви повинні нарахувати весь імпортний ПДВ (633,60 грн) і відобразити його одночасно в податкових зобов'язаннях та податковому кредиті. А вже потім частина цього кредиту компенсується через нарахування компенсуючих податкових зобов'язань за ст. 199 ПКУ.

Тобто методологічно декларація повинна виглядати так:

рядок 6.3 (ПЗ з послуг нерезидента) – ПДВ 633,60 грн;
рядок 13.1 (ПК за послугами нерезидента) – ПДВ 633,60 грн;
рядки 4.1/4.2 (компенсуючі ПЗ за ст. 199 ПКУ через зведену ПН) – сума ПДВ, яка не належить до податкового кредиту. (Кодекси)
Тому якщо програма тягне в рядок 13.1 всю суму 633,60 грн, це не помилка. Саме так вимагає ПКУ. Обмеження податкового кредиту до вашої частки використання (0,57 або 57 % — уточніть, будь ласка, показник ЧВ) відбувається не шляхом зменшення рядка 13.1, а через окремий документ розподілу ПДВ та складання зведеної податкової накладної за ст. 199 ПКУ.

В програмі зазвичай схема така:

Створюється документ «Реєстрація вхідного податкового документа» на всю суму ПДВ 633,60 грн з видом операції «Послуги від нерезидента».
Код рядка декларації — 13.1.
Наприкінці місяця виконується документ:

«Розподіл ПДВ»;
або «Формування податкового кредиту» (назва залежить від конфігурації).
На підставі розрахованої частки ЧВ програма формує компенсуючі ПЗ за ст. 199 ПКУ та зведену ПН.
Якщо ж ви намагаєтесь одразу в документі реєстрації вказати тільки дозволену частину кредиту (0,57 грн або іншу пропорційну суму), то декларація буде заповнюватися некоректно, оскільки для послуг нерезидента ПКУ передбачає відображення повної суми ПДВ у рядку 13.1 з подальшим коригуванням через ст. 199.

Раді допомогти, звертайтесь ще!