ОЛ
Олена
12.03.2026 | 16:54
Відповідь надано
Сторно авансової оплати: як закрити залишки на рахунках
Була аванс.оплата2017, яку нам повернув постачальник послуг 02/26.РК не можна, ми собі донарахПЗпо 198.5 Не розумію куди мені закрити суму на 6442 яка виникла при сторно:
авансова оплата2017:
Дт 6442 Кт6441 = оплата (платіжка) (остался не закритим Кт 6441)
Дт 6412 Кт6442 = ПН(податКредит, 6442 закрився)
поверння аванса 02/2026:
Дт 6442 Кт6441 = сторно (платіжка)(закрився Кт 6441який був не закритим). А от що робити з сторнированим Дт 6442 який раніше був закритм на Дт 6412?
Дт 6435 Кт 6412 = Донар ПЗ198.5
Дт949 Кт 6435 = на витрати донарах ПЗ
авансова оплата2017:
Дт 6442 Кт6441 = оплата (платіжка) (остался не закритим Кт 6441)
Дт 6412 Кт6442 = ПН(податКредит, 6442 закрився)
поверння аванса 02/2026:
Дт 6442 Кт6441 = сторно (платіжка)(закрився Кт 6441який був не закритим). А от що робити з сторнированим Дт 6442 який раніше був закритм на Дт 6412?
Дт 6435 Кт 6412 = Донар ПЗ198.5
Дт949 Кт 6435 = на витрати донарах ПЗ
ВК
Валентина, консультант
експерт
12.03.2026 | 22:18
Очікує відповідь
Ми б рекомендували Вам так закрити розрахунки по ПДВ при поверненні авансу від постачальника:
маєте наприклад:
сальдо Дт 631/371 - 120,
сальдо Кт 6441 - 20
Дт 311 Кт 631/371 - 120 - надійшли кошти в повернення авансу
Дт 6435 Кт 6412 - 20 - нарахували умовні ПЗ за п. 198.5 ПКУ
Дт 6441 Кт 6435 - 20 - закрили розрахунки по ПДВ
Тобто немає витрат і немає доходів (в Вашій схемі треба було б закривати Дт 6441 Кт 719)
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
СВ
Світлана
12.03.2026 | 17:05
Відповідь надано
Документ для нарахування штрафу за порушення строків доставки послуги
Яким документом в BAS бухгалтерії слід провести штрафну санкцію за невиконання умов договору .Нам нарахував …
ТН
Татьяна Николаевна
12.03.2026 | 17:04
Відповідь надано
Нарахування компенсації за затримку виплати остаточних розрахунків
Вітаю. За накоазами 12.03.26 звільняємо працівників. Виплатити остаточні розрахунки з звільненими 12.03 …
ГА
Галина
12.03.2026 | 16:59
Відповідь надано
Чи будуть санкції за невиконання оцифрування трудових книжок
Доброго дня! 10.06.2026 року спливає строк оцифрування трудових книжок працівників для ПФУ. Якщо …
НА
Наталія
12.03.2026 | 16:54
Відповідь надано
Складнощі з корекцією ПДВ: зняття кредиту та проводки
У ПК за минулі роки включена ПН по який не було операцій - послугу не надали …
ЕЛ
Елена
12.03.2026 | 16:54
Відповідь надано
Право ФОП на 2 групу єдиного податку за кордоном
Добрий день. Якщо ФОП отримує через вейфорпей платежі за онлайн послуги з карток приватбанку, але …
ОК
Оксана
12.03.2026 | 16:52
Відповідь надано
Запит щодо пільг і штрафів за затримку сплати податків
Добрий день. У лютому 2022 за 2пол місяця зарплату виплатили 31.03, а податки сплатили …
ЄВ
Євгенія
12.03.2026 | 16:51
Відповідь надано
Підстави для авансу відпустки перед лікарняним по вагітності
Що можна вважати підставою для отримання авансу основної річної відпустки перед лікарним по вагітності і …
СР
Руднєва Світлана Володимирівна
12.03.2026 | 16:51
Відповідь надано
Переплата ПДВ: проблема з поверненням коштів на рахунок підприємства
Доброго дня. підкажіть: на підприємстві за декілька років виникла переплата на рахунку пдв на суму …
НЗ
Золотарьова Ніна
12.03.2026 | 16:43
Відповідь надано
Що робити при помилковій подачі об’єднаної звітності ФОП
Що робити, якщо ФОП помилково подав об’єднану звітність за січень чи лютий 2026 року …
СФ
Федорова Світлана
12.03.2026 | 16:43
Відповідь надано
Податкові наслідки ПДВ при даруванні сертифікатів співробітникам компанії
Добрий день, компанія на свято подарувала співробітникам подарункові сертифікати. Сертифікати були придбані з ПДВ . Які …
СБ
Бондарь Світлана Олексіївна
12.03.2026 | 16:35
Відповідь надано
Виписка податкових накладних за касовим методом: можливі помилки
Доброго дня, підприємство реалізує електроенергію, податкові накладні виписує за касовим методом в кінці місяця на …
СК
Кондратенко Светлана
12.03.2026 | 16:08
Відповідь надано
Проблеми з реєстрацією нових працівників у військовому обліку
Доброго дня. Прийняли новіх працівників з 12.3.2026. В той самий день подали оперативну …
ТА
Татьяна
12.03.2026 | 15:49
Відповідь надано
Оформлення мобілізованого працівника після служби у відділі кадрів
Підкажіть будь-ласка, якщо мобілізованого працівника списали за станом здоров'я зі служби, а потім …
ВІ
Вікторія
12.03.2026 | 15:48
Відповідь надано
Відображення поворотної фінансової допомоги в формі 4ДФ
Вітаю! Як відобразити в формі 4ДФ поворотну фінансову допомогу працівнику, з якою ознакою 197 чи …
ЛК
Курасова Лілія Олександрівна
12.03.2026 | 15:47
Відповідь надано
Списання заборгованості контрагента: банкрутство та ліквідація підприємства
Добрий день. Чи може юр особа списати заборгованість контрагента якщо контрагент визнан банкрутом та знаходиться …
ОК
Оксана
12.03.2026 | 15:47
Відповідь надано
Оцінка авто та ПДВ при продажу фізичній особі підприємцем
Добрий день! ФГ платник ЄП 4гр. Та ПДВ ,продає авто Фіз. Особі. Чи обовʼязково проводити …
