Реєстрація ПДВ для послуг програмування: код УКТЗЕД та нюанси

Оскільки ваш основний КВЕД — 30.30 (Виробництво повітряних і космічних літальних апаратів), код послуги за ДКПП має корелювати з вашою діяльністю. Якщо ці послуги є частиною технологічного процесу виробництва або обслуговування авіаційної техніки, використовуйте код 30.30.9 (Роботи субпідрядні...).

Якщо це суто ІТ-послуги (розробка ПЗ), доцільно додати КВЕД 62.01 та використовувати код ДКПП 62.01.

Щоб уникнути блокування через відсутність «вхідних» матеріалів, необхідно подати Таблицю даних платника ПДВ із детальним поясненням вашої бізнес-моделі. Електронний ідентифікатор Таблиці для юридичних осіб — J1312304.

Основні правила заповнення:
Графа 2 (КВЕД): Зазначається код КВЕД, по якому надаютьяс послуги. Цей код обов'язково має бути внесений до ЄДР платника.

Графа 3 (Придбання): Вказуються коди УКТЗЕД товарів та коди ДКПП послуг, які ви купуєте для надання послуг.

Графа 4 (Постачання): Вказується код послуги згідно з ДКПП,за яким ви надаєте послуги, і який зазначаєте у своїх ПН.

Без пояснень Таблиця не розглядається. У поясненні потрібно довести реальність вашої діяльності та наявність ресурсів для надання послуг.

Що обов'язково зазначити в поясненні:

Матеріально-технічна база: Опишіть ваші виробничі потужності. Вкажіть, чи вони власні, чи орендовані.
Форма №20-ОПП: Переконайтеся, що ви подали інформацію про всі об'єкти (цех, склад, обладнання) через форму №20-ОПП. Якщо об'єкти не відображені в базі ДПС, Таблицю не врахують.
Трудові ресурси: Кількість працівників, їхня кваліфікація.
Суть процесу: Коротко опишіть технологічний ланцюжок: які саме матеріали (з графи 3 Таблиці) використовуються для отримання готової послуги (з графи 4).

До пояснення додайте копії:договорів оренди приміщень та обладнання;штатного розпису або звітів про трудові ресурси;договорів із постачальниками матеріалів та енергоносіїв; технологічних карт або описів процесу надання послуг.Додайте копії договорів із замовниками та опис того, яке саме обладнання (антени) ви налаштовуєте (наприклад, надане замовником на давальницьких умовах).

Врахована Таблиця даних надає «імунітет» від зупинення реєстрації ПН за вказаними в ній кодами, якщо ви не маєте статусу ризикового платника.

Відеоматеіали по заповненю Таблиці та пояснення до неї можна подивитися за посиланнями: https://7eminar.ua/events/2762/4840, https://7eminar.ua/events/2780/4923.

Приклад оформлення Таблиці даних можна подивитися за посиланням: https://api.7eminar.ua/documents/download/4209.

Приклад пояснення до Таблиці даних за посиланням: https://api.7eminar.ua/documents/download/4210.

Раді допомогти, звертайтесь ще!