Уточнюючий звіт: коригування доходів двох працівників за Д1
Типами нарахування 2 і 3.
Виправлення помилок у податковому розрахунку проводимо згідно з розділом V Порядку № 4 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n1364).
Вам потрібно подати "уточнюючий" податковий розрахунок за листопад 2025 тільки з додатком Д1, в якому буде заповнено 2 рядки:
1) по працівнику, з якого знімаємо зарплату: код особи 1 (гр. 08), тип нарахування 3 (гр. 09), 11-2025 (гр. 10), гр. 16 = гр. 17 = 2000,00, гр. 20 = 440,00.
2) по працівнику, якому треба додати зарплату: код особи 1 (гр. 08), тип нарахування 2 (гр. 09), 11-2025 (гр. 10), гр. 16 = гр. 17 = 2000,00, гр. 20 = 440,00.
Із гр. 20 Д1 ЄСВ за типом нарахування "2" (440,00) переноситься у р. 4.1 та 4 податкового розрахунку.
Із гр. 20 Д1 ЄСВ за типом нарахування "3" (440,00) переноситься у р.6.1 та 6 податкового розрахунку.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
Питання щодо об'єднаного звіту ЄСВ, ПДФО та ВЗ ФОПів
Чи потрібен військовий облік для працівника за ЦПХ
Оподаткування доходів ФОП-пенсіонера: обов'язки щодо ЄСВ
Регламент розрахунку внесків для осіб з інвалідністю: нюанси
Проблеми з формуванням повідомлення про виплату коштів застрахованим особам
Як виправити помилку в додатку 5 звіту про ЄСВ
Виправлення помилки в звіті: ПДФО, ЄСВ, штрафні санкції
Ліміт доходів ФОП при договорі консигнації та група
Можливість формулювання дати звільнення у наказі про звільнення
Записи у трудовій книжці для стажу при сумісництві працівника
Операція продажу основного засобу: ризики для податкової служби
Якщо ТОВ продає основний засіб фізичній особі по договору куплі …
Директор ФГ може забрати добрива без оформлення документів
Чи можна відправити у відпустку працівника з пільгами
Чи потрібно фіскалізувати оплату за послуги електроепіляції
Чи можна тимчасово перервати відпустку по догляду за дитиною
