Штраф за порушення валютного законодавства через затримку банківського обміну

На нашу думку, маємо звернутися до норм Інструкції НБУ № 7 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0007500-19#n46):

"10. Банк, крім підстав, передбачених у пункті 9 розділу III цієї Інструкції, має право завершити здійснення валютного нагляду за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків за наявності:

1) повідомлення інших банків/уповноважених осіб Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - ФГВФО) на здійснення тимчасової адміністрації/ліквідаторів банків/юридичних осіб, які утворилися внаслідок ліквідації банків за рішенням власників, про зарахування грошових коштів на поточний рахунок резидента, що відкритий у цьому банку/банку, що ліквідовується/банку, що ліквідований за рішенням власників, що надійшли від нерезидента за товар або як повернення коштів від нерезидента (у повідомленні зазначаються вся наявна в реквізитах платіжної інструкції інформація, номер і дата договору, сума платіжної операції - у тій частині, у якій відомості передаються банку);

...7) повідомлення від органу валютного нагляду, що здійснює валютний нагляд за дотриманням резидентами (крім уповноважених установ) та нерезидентами вимог валютного законодавства, про те, що немає порушень граничних строків розрахунків за операцією резидента з експорту, імпорту товарів, про яку банком надавалась інформація Національному банку згідно з підпунктом 1 пункту 25 розділу IV цієї Інструкції.

11. Повідомлення, зазначені в підпунктах 1, 2 пункту 10 розділу III цієї Інструкції, надаються на запит резидента або запит банку тільки тому банку, який зазначений у запиті резидента або якому резидент дозволив здійснити такий запит:

1) засобами електронної пошти Національного банку;

2) фельдзв’язком, спецзв’язком, поштовим зв’язком (у формі рекомендованого або цінного листа) у разі надання таких повідомлень уповноваженими особами ФГВФО на здійснення тимчасової адміністрації/ліквідаторами банків, які не використовують засоби електронної пошти Національного банку, або юридичними особами, які утворилися внаслідок ліквідації банків за рішенням власників, на паперовому носії, підписані керівником та/або уповноваженою особою.

Банк зобов’язаний після отримання повідомлення, зазначеного в підпункті 2 пункту 11 розділу III цієї Інструкції, здійснити перевірку достовірності отриманої інформації, отримати підтвердження факту підписання цього повідомлення керівником та/або уповноваженою особою.

12. Зменшення суми грошових коштів, які мають надійти на користь резидента від нерезидента як оплата за експорт товару або вартості товарів, що імпортуються, допускається за умови, якщо протягом виконання зобов’язань за договором:

...5) відбувається повернення сплачених імпортером коштів повністю або частково - на суму цих коштів"

Отже, Ви або старий банк мали б запросити Повідомлення про зарахування валюти на рахунок в новому банку.

Якщо ж старий банк вже подав інформацію на НБУ про прострочення Вами строків валютного контролю, а далі вона пішла на ДПС, то старий банк може зняти з валютного контрою цю операцію на підставі повідомлення від ДПС про відсутність порушень валютного контролю (якщо вони це перевірили у вас).

Якщо кошти повернулися на 177 день (хоч і в інший банк), то саме в цей день закриється валютний контроль

Додатково рекомендуємо отримати роз`яснення НБУ

Раді допомогти, звертайтесь ще!