🚨План комплексних перевірок оприлюднено!
Перевірте, чи є Ваше підприємство в списках перевірок на 2027 рік!
ІР
Ірина
29.09.2025 | 23:30
Відповідь надано
Обрахунок ПДВ: правильний підрахунок суми для податкової накладної
ПН на послуги, місце постачання Україна. Дата - 01.07.2025
Інвойс: вартість без ПДВ - 2170,87$
ПДВ - 434,17$
Загальна сума з ПДВ - 2605,04$
Курс - 41,7788
Щоб зареєструвати ПН потрібно брати загальну суму з ПДВ у валюті 2605,04$*курс 41,7788 = 108835,45 грн
І від цієї суми у зворотньому порядку вираховуємо суму ПДВ 108835,45 грн/6= 18139,24 грн
без ПДВ - 90696,21 грн?
Чи потрібно брати загальну суму без ПДВ у валюті 2170,87$*курс 41,7788 = 90696,34 грн
і далі рахувати суму з ПДВ 90696,34 *1,2 = 108835,58 грн
та ПДВ - 18139,24 грн
Інвойс: вартість без ПДВ - 2170,87$
ПДВ - 434,17$
Загальна сума з ПДВ - 2605,04$
Курс - 41,7788
Щоб зареєструвати ПН потрібно брати загальну суму з ПДВ у валюті 2605,04$*курс 41,7788 = 108835,45 грн
І від цієї суми у зворотньому порядку вираховуємо суму ПДВ 108835,45 грн/6= 18139,24 грн
без ПДВ - 90696,21 грн?
Чи потрібно брати загальну суму без ПДВ у валюті 2170,87$*курс 41,7788 = 90696,34 грн
і далі рахувати суму з ПДВ 90696,34 *1,2 = 108835,58 грн
та ПДВ - 18139,24 грн
СК
Світлана, консультант
експерт
30.09.2025 | 18:27
Відповідь надано
На нашу думку, ПДВ слід нараховувати зверху на всю суму з ПДВ тобто на 2605,04 дол. Якшо в інвойсі неезиденрта зазанчений ПДВ, то скоріше за все це ПДВ не український, а країни нерезидента.
А відповідно до п. 190.2 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4601 Для послуг, які постачаються нерезидентами на митній території України, базою оподаткування є договірна (контрактна) вартість таких послуг з урахуванням податків та зборів, за винятком податку на додану вартість, що включаються до ціни постачання відповідно до законодавства (мається на увазі законодавство України).
Тобто, правильний перший Ваш варіант.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Доступ до матеріалу надається лише передплатникам платформи
Якщо ви вже зареєстровані на нашому сайті — будь ласка, .
Або прямо зараз, це не вимагає ваших персональних даних і займе не більше однієї хвилини.
ОН
Наливайко Олеся Володимирівна
13.11.2026 | 17:36
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Коригування доходів ФОП: як заповнити уточнюючу декларацію
ФОП 3 група без пдв, у вересні отримав дохід, а у жовтні повернув ці кошти як помилкові. Декларація за 3 квартал подана і податки сплачені з врахуванням цього доходу. Як зробити коригування? Як заповнити уточнюючу декларацію…
МК
Марина, консультант
експерт
13.11.2026 | 19:58
СГ
Гайдайчук Світлана Валентинівна
13.11.2026 | 16:57
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Початок відрядження при міжнародних перевезеннях: нюанси нарахування добових
Добрий день. Підприємство,яке займається міжнародними перевезеннями, здійснює міжнародний рейс. З моменту завантаження авто, замитнення і отриманням дозволу на перетин кордону, перебування в черзі на кордоні може сягати декілька днів. Яку дату вважати початком відрядження та…
ОК
Ольга, консультант
експерт
13.11.2026 | 19:07
ЕО
Омельчук Елена Александровна
13.11.2026 | 16:54
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Проблема з задвоєними платежами зарплати: як вирішити
Доброго дня! виплачували зарплату працівнику ФОП й монобанк задвоїв платежі, як податкові, так і при виплаті працівнику на картку. Скажіть, будь ласка, яким чином ми можемо це відмінити…
НК
Наталя, консультант
експерт
13.11.2026 | 17:02
ТС
Самаріна Тетяна
13.11.2026 | 16:44
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як відобразити утримані аліменти без реєстраційного номера дитини
Добрий день! Утримані аліменти із зарплати,як показати їх у звіті 4ДФ ,якщо не має реєстраційного номера облікової картки дитини? Хто повинен цей номер надати…
НК
Наталя, консультант
експерт
13.11.2026 | 16:57
КА
Катерина
13.11.2026 | 16:37
Відповідь надано
Обов'язок благодійного фонду як податкового агента при передачі майна
Добрий день. Благодійний фонд надає благодійну допомогу у вигляді безоплатної передачі майна військовослужбовцю застосовуючи пільги в оподаткуванні та подає додаток 4ДФ з ознакою доходу 205 РНОКПП військовослужбовця. Благодійний фонд купує цю квартиру у фізисної особи чи виникає…
ВК
Валентина, консультант
експерт
13.11.2026 | 18:25
ОЛ
Ольга
13.11.2026 | 16:33
Відповідь надано
Правильність заповнення додатку 4ДФ для оренди авто підприємством
Вітаю. За договором оренди авто підприємство виплачує орендодавцю (фізичній особі) орендну плату в розмірі 10000.00 грн. В додатку 4ДФ в колонці показуємо 3а=10000, 3 = 7700.00, 4а і 4 =900.00, 5а і 5=250.00. Це вірно? Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
13.11.2026 | 18:20
ЭЮ
Элла Юріївна
13.11.2026 | 16:10
Відповідь надано
Часові рамки для введення в експлуатацію Старлінку в Україні
Добрий день. ІТ-компанія купила Старлик, але не вводить його в експлуатацію. Питання- скільки по часу можна не вводити в експлуатацію Старлінк? Дякую…
ВК
Валентина, консультант
експерт
13.11.2026 | 17:19
ТД
Денисенко Тетяна Митрофанівна
13.11.2026 | 15:58
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Оформлення документів для рекламної акції та віднесення витрат
Підприємство з метою збільшення продажу товарів зоче провести рекламну акцію, з кейтерінгом, фотографом,роздачею подарунків якими документами потрібно це все оформити для віднгесення на затрати, дякую…
ВК
Валентина, консультант
експерт
13.11.2026 | 17:04
ВЕ
Вероніка
13.11.2026 | 15:46
Відповідь надано
Нарахування зарплати для збереження броні під час лікарняного
вітаю! заброньований працівник майже місяць на лікарняному (28 днів). Скільки нарахувати ЗП щоб не втратити бронь…
МК
Марія, консультант
експерт
13.11.2026 | 21:18
НА
Наталія
13.11.2026 | 15:39
Відповідь надано
Переведення коштів між братами: податки та призначення платежу
Добрий день. Рідний брат як фіз особа хоче перевести рідному брату на карту 50 т грн. Оба - резиденти Украіїни. Яке призначення платежу краще вказати і чи є податки…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
13.11.2026 | 17:03
LL
Lu Lora
13.11.2026 | 15:34
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Визначення курсу витрат на паливо під час відрядження
Співробітнику, перед закордонним відрядженням, було виплачено аванс, приблизно тільки суму добових. У закордонному відрядженні він використовував власну гривневу карту на заправку авто. Приніс чеки у злотих та у євро. У банківській виписці по гривневій карті, у квитанціях…
АК
Антон, консультант
експерт
13.11.2026 | 17:23
ОК
Оксана
13.11.2026 | 15:20
Відповідь надано
Відстеження соціальних відпусток під час інвентаризації: поради кадровикам
Вітаю. Готуюся до інвентаризації відпусток. В мене питання по соцвідпусткам. Я знаю, що вони входять до тіх відпусток, котрі інветаризуються. Підкажіть, будь ласка, їх повинні відстежувати кадри сами, чи тільки якщо працівник подав заяву на таку соцвідпустку…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
13.11.2026 | 16:04
ІР
Ірина ЮР'ЄВА
13.11.2026 | 15:06
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Уточнення звіту: виправлення помилок в обліку працівника померлого
Добрий день! Ситуація: треба було з Додатку 1 Об.звітності за 05.2026 повністю вилучити рядок з працівником, який вже помер. В 05.2026 у нього доходів не було, відображали лише графу 14. В 11.2026 зробили уточнення до Додатку 1 Об.звітності за 05.2026 за допомогою КТН 3 в гр.9…
ІК
Ірина, консультант
експерт
13.11.2026 | 15:21
ГА
Галина
13.11.2026 | 15:03
Відповідь надано
Яка ставка ПДФО для ТОВ при оренді у фізособи
Вітаю. За якою ставкою ТОВ-юр.особа має сплатити ПДФО до бюджету від оренди нежитлової нерухомості, якщо нерухомість ТОВ орендує у фізособи. Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
13.11.2026 | 15:07
АВ
Войтенко Аліна
13.11.2026 | 15:03
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи потрібно перереєструвати форму 1-ПРРО при зміні прізвища
Вітаю, ФОП змінив прізвище, чи треба робити перереєстрацію форми 1-ПРРО…
АК
Анастасія, консультант
експерт
13.11.2026 | 15:46
ОП
Пряха Оксана Василівна
13.11.2026 | 14:54
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Оформлення виплати лікарняного для ФОП у декретній відпустці
ФОП 2 групи збирається в декрет. Як правильно оформити виплату по лікарняному? Досі не було такого досвіду, то що потрібно зробити? Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
13.11.2026 | 17:07
ЛЮ
Людмила
13.11.2026 | 14:53
Відповідь надано
Включення додаткового блага в розрахунок компенсації відпустки
Вітаю, наказ на компенсацію відпустки від 13.11.2026.
Працівнику необхідно компенсувати 14 к.д.
Розрахунковий період листопад 2025 - жовтень 2026.
В розрахунковому періоді, у березні 2026 працівнику було нараховано Додаткове благо (харчування) в розмірі 700,00…
Працівнику необхідно компенсувати 14 к.д.
Розрахунковий період листопад 2025 - жовтень 2026.
В розрахунковому періоді, у березні 2026 працівнику було нараховано Додаткове благо (харчування) в розмірі 700,00…
НК
Наталя, консультант
експерт
13.11.2026 | 15:05
ОЛ
Ольга
13.11.2026 | 14:47
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Ведення бізнесу через представника: податкові ризики та законодавчі нюанси
ФОП зареєстрований в Україні, перебуває на 2 групі ЄП та надає онлайн-послуги у сфері маркетингу. Фактично підприємець постійно перебуває в Польщі, але ФОП зареєстрований в Україні та отримує дохід на український рахунок.
Розглядається можливість передачі фактичного…
Розглядається можливість передачі фактичного…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
13.11.2026 | 20:26
СВ
Світлана
13.11.2026 | 14:45
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
ПДВ та облік боргів між ТОВ: нюанси для бухгалтерії
Доброго дня. Є два ТОВ. Одне на заг.системі (1) платник ПДВ та друге на загальній з ПДВ з 07.2025р. (2) ( раніш платник єдиного податку 5%). ТОВ 1 заборгував ТОВ 2 з 2024р за послуги. Зараз почав виплачувати борг за 2024р. Що зараз з ПДВ для ТОВ 2? Нараховувати ПДВ датой…
СК
Світлана, консультант
експерт
13.11.2026 | 20:01
ТЕ
Тетяна
13.11.2026 | 14:28
Відповідь надано
Облік ПДВ: визначення ціни придбання та ризики при перевірках
Доброго дня.ТОВ (платник ПДВ) здійснило імпорт товару. При оприбуткуванні товару в бухгалтерському обліку до його первісної вартості (собівартості) відповідно до п. 9 НП(С)БО 9 були включені додаткові витрати, пов’язані з придбанням: транспортно-експедиторські послуги та послуги…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
13.11.2026 | 21:26
